㈠ 企業的財務工作如何進行資金管理
企業財務資金的有效管理的前提是建立規范的企業財務管理制度，其中企業資金運作的決策程序是基礎，沒有正確的資金運作決策，資金運作就不能實現其增值的目的，其次財務監督搜有效管理公司資金的條件，沒有監督的資金運作是無序的資金運作，是企業財務資金管理的忌諱。
㈡ 如何做好超市財務現金管理
顧客除了可以用現金支付貨款以外，還可以利用其它的方式，例如：超市自行發售的禮券提貨券現金抵用券，以及中獎發票等由於這些類似現金的支付工具(可稱為准現金)，具有和現金同樣的效力，仍屬於超市營收的一部分，因此其管理作業必須和現金一致 當顧客使用這些准現金時，必須注意下列事項： (一)收銀員在收取這些准現金時，必須先確認其是否有效例如：必須附有特定的戳印或鋼印，以及是否有破損或塗改的情形，否則視同作廢 (二)收銀員必須注意各種准現金的使用方式例如：是否可找零是否可分次使用，以及是否需開立發票等 (三)各種准現金收受處理完畢之後，應立刻使其作廢例如：簽上收銀員之姓名，或蓋上作廢之戳印 (四)收受准現金之後，應放於收銀機收銀櫃台的指定位置，再和現金一起繳回保管 (五)如果超市提供顧客以中獎發票直接購物的服務時，必須在購物前先查驗下列事項： 1．是否為中獎發票，而且是收執聯 2．中獎額度是否在接受范圍內 3．發票的中獎號碼及商店章是否能清楚辨認 4．補開作廢零稅率，以及印有買受人及統一編號的發票不可對獎 5．發票背面的領獎收據為空白二現金支出超市並非只有收取現金的時候，亦有可能發生現金支出的情形，例如顧客要求退貨或退瓶現金支出之前，必須先檢查退回的貨品，確實填寫退款單之後放人收銀機內，再將現金取出三大鈔管理(一)收銀台不僅人員出入頻繁，也是賣場惟一放現金的地方，其安全格外值得重視尤其找錢給顧客時，並不需要用到最大面值的現鈔，因此無須將最大面值的鈔票放在收銀機抽屜內的現金盤里，為了安全起見，可放在現金盤的下面，以現金盤遮蓋住 (二)當抽屜內的大鈔累積至一定數額時(可依個別營業情況自行訂定)，應立即請相關主管收回至店內的金庫存放，此作業可稱為中間收款，避免收銀台的現款累積過多，引起歹徒的覬覦若真有歹徒搶行強劫時，亦可因大鈔部分已自收銀台收走，而使公司損失降至最低 (三)收取大鈔時，應暫停收銀櫃台的結帳作業，將現金放在特定的布袋，然後系在手上帶走，隨時注意四周的狀況 (四)每次收大鈔時，經過點數後，必須將收取的現金數額時間登錄在該收銀櫃台的中間收款記錄本內，由收銀員及點收主管分別簽名確認如有塗改時，亦應簽署以示負責每台收銀機應有分別的中間收款記錄本 (五)大鈔送到金庫後，也必須登錄在金庫收支簿內，將日期時間收銀機號金額，以及累積數填寫清楚，登錄者必須簽名以示負責 四收銀機的零用金作業 (一)每天開始營業前，必須將各收銀機開機前的零用金准備妥當，並鋪在收銀機的現金盤內(亦可以上一次結余的現金做為下一次開機前的零用金)零用金應包括各種面值的紙鈔和硬幣，數額多寡可依據各超市的營業現況決定，每台收銀機每日的零用金應相同 (二)除每日開機前的零用金外，各超市亦須備有足夠數額的存量，以便在營業時間內，隨時提供各收銀機兌換零錢的額外需要收銀員應隨時檢查零用金是否足夠，以便提早兌換零用金不足時，不可與其他的收銀台互換，以免帳目混淆 (三)欲補充零用金時，切勿大聲喊叫，可利用鈴鍾或廣播的方式請相關主管進行兌換零用金運送途中，應以布袋裝妥後再分送各收銀台，並隨時保持警覺性，注意周遭的安全 (四)超市應設定一定期間的零用金數額，定期前往銀行兌換，或請保安公司代為執行遇節慶假日時，則應適量增加零用金數額 (五)執行上述各項零用金兌換作業時，應填寫換錢表，並由指定人員進行兌換時必須經過收銀員與兌換人員雙方對點清楚完成兌換之後，應將換錢表收存在指定位置，以便日後查核 五營業收入的管理 (一)每天除了在收銀員交班打烊時作時段營業收入總結算，以計算收銀員執行任務的正確性外，還必須選擇一固定時間做單日營業總結算單日營業總結算的時間最好選擇在下午3點之前，一來可以避開營業高峰，二來可以配合現有金融機構的營業時間，便於進行存款作業例如：每日午後2點，從收銀機結出單日營業總結算的帳條，此帳條代表昨日2點至今日2點的單日營業總金額2點以後再重新累計營業收入 執行時段及單日的營業結算作業時，必須將所有的現金准現金，及相關單據一並處理妥當，處理時應由收銀員與主管在指定地點執行並對點清楚單日營業結算後，應填寫每日營業結帳明細表，做為日後會計部門查核及作帳的資料 (二)所得的營業收入應於固定時間存人或匯人金融機構存人時，應由指定人員負責，並妥善規劃存放的日期時間，以及路線等，以免運送途中發生意外事故 (三)為了安全起見，亦可請保安公司代為存款，以減少運送的風險保安公司前來收款時，必須辨明保安人員的身分並確實核對簽名樣方始可交款 收款時必須有二位以上的超市人員在現場協助清點現金，金額確定之後，應填寫拖運單並核對封條號碼收取日期時間，方可簽字取得簽收條再將簽收條繳回相關主管單位存查六金庫管理現金除了存放在賣場的收銀機之外，只能固定放置在店長室的金庫內金庫應設有金庫現金收支本，對於取出或存人現金的各種行動必須予以詳實記錄任何消費性支出，應附有單據或發票金庫發現有任何短缺時，應立刻請相關主管人員進行調查的工作
㈢ 企業 ，財務工作中如何進行資金管理
通常企業內控中會有一個預算管理，這個預算上到全面預算，下到某個部門的預算，預算做好後，企業會安排相應的資金來執行預算，在執行過程中，會根據實際情況對相應的預算做相應的調整，比如年初的時候，企業在接待費上的預算是100萬，但在年終的時候發現銷量不好，所以為了實現利潤目標，需要縮減招待費50萬，這個總數定了，然後下面各部門都需要做相應的調整，合計的總數不得超過50萬。
㈣ 資金怎麼管理如何有效的資金管理
資金管理制度是針對企業籌集資金和使用資金而設計的一系列制度的統稱。由於企業財務管理的對象就是資金，因此，資金管理制度是企業內部財務制度的核心內容，其目的是在保證資金安全完整的情況下，既能滿足企業生產經營過程中對資金的需求，又要盡可能提高資金的使用效益。公司資金管理的組成有：
1、籌資管理制度；
2、現金管理制度；
3、銀行存款管理制度；
4、資金使用審批制度；
5、資金預算制度。
溫馨提示：以上內容僅供參考。
應答時間：2021-11-25，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
㈤ 企業現金如何管理
現金管理制度
第一章 總則
第一條 為加強現金管理，規范現金結算行為，根據國家《現金管理暫行條例》，結合本公司實際情況，特製定本制度。
第二條 本制度適用於公司總部及所屬分公司、子公司。
第二章 現金支出管理
第三條 開戶單位可以在下列范圍內使用現金：
1.職工工資、津貼，個人勞務報酬。
2.根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。
3.各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出。
4.向個人收購農副產品和其他物資的價款。
5.出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
6.結算起點以下的零星支出。
7.中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。
第四條 前款結算起點定為1 000元。結算起點的調整，由中國人民銀行確定，報國務院備案。
第五條 超過使用現金限額的部分，應當以支票或者銀行本票支付；確需全額支付現金的，經開戶銀行審核後，予以支付現金。
第六條 轉賬結算憑證在經濟往來中，具有同現金相同的支付能力。在銷售活動中，不得對現金結算給予比轉賬結算優惠待遇；不得拒收支票、銀行匯票和銀行本票。
第七條 開戶銀行應當根據實際需要，核定開戶單位3~5天的日常零星開支所需的庫存現金限額。
第三章 現金收入控制的集中銀行方法
第八條 集中銀行，是指通過設立多個策略性的收款中心來代替通常在公司總部設立的單一收款中心，以加速賬款回收的一種方法。其目的是縮短從顧客寄出賬款到現金收入企業賬戶這一過程的時間。
1.具體做法是：
（1）企業以服務地區和各銷售區的賬單數量為依據，設立若干收款中心，並指定一個收款中心(通常是設在公司總部所在地的收賬中心)的賬戶為集中銀行。
（2）公司通知客戶將貨款送到最近的收款中心而不必送到公司總部。
（3）收款中心將每天收到的貨款存到當地銀行，然後再把多餘的現金從地方銀行匯入集中銀行——公司開立的主要存款賬戶的商業銀行。
2.設立集中銀行主要有以下優點：
（1）賬單和貨款郵寄時間可大大縮短。賬單由收款中心寄給該地區顧客，與由總部寄發賬單相比，顧客能較早收到賬單。顧客付款時，貨款郵寄到最近的收款中心，通常也比直接郵往總公司所需時間短。
（2）支票兌現的時間可縮短。收款中心收到顧客匯來的支票存入該地區的地方銀行，而支票的付款銀行通常也在該地區內，因而支票兌現較方便。
3.但集中銀行也有如下缺點：
（1）每個收款中心的地方銀行都要求有一定的補償余額，而補償余額是一種閑置的不能使用的資金。開設的中心越多，補償余額也越多，閑置的資金也越多。
（2）設立收款中心需要一定的人力和物力，花費較多。所以，財務主管在決定採用集中銀行時，不可忽略這兩個缺陷。
第四章 現金收入控制的鎖箱系統方法
第九條 鎖箱系統是通過承租多個郵政信箱，以縮短從收到顧客付款到存入當地銀行的時間的一種現金管理辦法。
採用鎖箱系統的具體做法是：
（1）在業務比較集中的地區租用當地加鎖的專用郵政信箱。
（2）通知顧客把付款郵寄到指定的信箱。
（3）授權公司郵政信箱所在地的開戶行，每天數次收取郵政信箱的匯款並存入公司賬戶，然後將扣除補償余額以後的現金及一切附帶資料定期送往公司總部。這就免除了公司辦理收賬、貨款存入銀行的一切手續。
第十條 採用鎖箱系統的優點是大大地縮短了公司辦理收款、存款手續的時間，即公司從收到支票到完全存入銀行之間的時間差距消除了。這種方法的主要缺點是需要支付額外的費用。由於銀行提供多項服務，因此要求有相應的報酬。這種費用支出一般來說與存入支票張數成一定比例。所以，如果平均匯款數額較小，採用鎖箱系統並不一定有利。
第十一條 企業是否採用鎖箱系統方法，要看節約資金帶來的收益與額外支出的費用哪個更小。如果增加的費用支出比收益小，則可採用該系統；反之，就不宜採用。
第五章 現金盤點制度
第十二條 企業應定期組織庫存現金的盤點，通常包括對已收到但未存入銀行的現金、零用金等的盤點。盤點庫存現金的步驟是：
1.在進行現金盤點前，應由出納員將現金集中起來存入保險櫃。必要時可以加封，然後由出納員按已辦妥現金收付手續的收付款憑證逐筆登賬，如企業現金存放部門有兩處或兩處以上者，應同時進行盤點。
2.由出納員根據現金日記賬結出現金余額。
3.盤點保險櫃的現金實存數，同時編制「庫存現金盤點報告表」，分幣種面值列示盤點金額。
4.資產負債表日後進行盤點時，應調整至資產負債表日的金額。
5.盤點金額與現金日記賬余額進行核對，如有差異，應查明原因，並作出記錄或適當調整。
第十三條 若有沖抵庫存現金的借條、未提現支票、未作報銷的原始憑證，應在「庫存現金盤點報告表」中註明或做出必要的調整。
第六章 現金預算制度
第十四條 現金預算是良好現金流量管理的一個非常重要的部分。現金預算要做好以下幾個方面：
1.確保在需要現金時有可供使用的現金。
2.在正常時期識別出現金短缺，以採用適當的補救措施。
3.發現多餘現金，在必要時將它們轉移投資到可以賺取滿意回報的地方。
第十五條 現金預算是用預定數字編制的，它記錄該月將要流進或流出的現金。為了做到這一點，應將供應者或客戶允許的信貸期限考慮在內。例如本月出售了商品或本期應收到股息等本身並不真正要緊，要緊的是什麼時候能真正從銷售或股利中收到這筆現金。因而，非現金科目就不包括在現金預算內。
第十六條 現金預算僅涉及該期現金的實際流入和流出，即現金的實際物理運動。然而，交易與損溢賬戶涉及那些未包括在現金預算中的科目，也要予以特別關注。
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㈥ 財務管理制度現金管理是什麼
同學你好，很高興為您解答！
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財務管理專業導讀：1.現金出納會計要認真執行《現金管理暫行規定》和有關現金的管理規定。
要嚴格控制費用報銷和個人借款，個人借款、對外付款等要實行總經理一支筆簽字批准制度，要有經辦人員簽字和部門負責人審核並註明用途。總經理外出或因生產經營急需等特殊情況下經總經理授權的人員也可簽批，但是總經理歸來後補辦有關手續。
2.出納員不得兼管有關債權、債務、收入、費用的賬務登記工作和會計檔案管理工作。
收付款憑證的內容必須完整、合法；報銷憑證必須是國家印製的發票及單據，不得使用白條或其他不規范的憑證報銷各項費用，憑證經審核後方可逐筆登記現金日記賬。
日記賬要逐日結出余額，並與庫存現金相核對，月末與總賬相核對。出現長、短款且又無法查明原因的，長款歸公，短款由責任人賠償。
3.有關人員因公外出時要做好出差登記，方可到財務部門預借差旅費。出發歸來後的三天之內及時到財務部門結算，做到一次一清，不允許跨月結算和幾個地方出差混合結算，對於前賬未清或跨月拖欠佔用公款者，可按月息10%計收利息並扣發工資。
4.企業可根據業務大小核定合理的庫存現金限額（三天零用量），當日收取的現金要及時送存銀行，不得留存超限額的過夜現金，以確保財產的安全。
5.企業職工報銷費用時，出納人員要及時扣除各種借款，不允許職工長期佔用企業資金，各種借款條月底必須入賬，不允許出現跨月白條頂庫現象。
6.現金出納是企業的資金結算中心，企業應將營業收入、下角料變現，職工罰款等款項及時交付財務部門，以便及時處理賬務。
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