㈠ 企業如何進行現金流管理提高現金周轉率。
1．加強經營活動現金流管理。第一，要建立完善的現金流預算管理制度，包括總預算和日常預算。其中總預算著重規劃和控制企業經營活動和投融資安排，保障企業戰略目標的實現；日常預算統管日常經營活動的現金安排，保障企業經營活動的正常運行。第二，要優化現金流管理流程。通過制度規范涉及現金流的組織、崗位、授權及辦理現金收支業務的內控手續與程序。第三，要加強應收賬款管理。除對公司具有重大戰略意義且信用良好的客戶允許賒銷外，對其他客戶一律執行現金銷售方式，以加速貨款回籠。妥善制定賒銷收賬政策，科學制定授信額度，可考慮將業務員的收入與銷量、貨款回收率掛鉤，盡可能縮短應收賬款的收回時間，同時，重視對陳欠的催討工作，把損失降到最低。第四，加強存貨管理。雖然還無法做到零庫存管理，但可以根據企業的歷史經驗數據及對市場情況的預測等設定合理的安全庫存，以安全庫存作為控制和管理庫存數量的目標，通過提高企業存貨周轉率，減少流動資金佔用。
2.加強籌資活動現金流管理。首先，要分析企業現金流量是否合理和充足。最常用的指標有流動比率、速動比率、應收賬款周轉率和存貨周轉率等，這些比率主要反映企業某一時點的流動性水平；而現金流量指標如現金流動負債比、現金長期負債比、現金債務總額比、現金到期債務比、現金利息保障倍數等則能更好地反映企業的即時償債能力。其次，要加強籌資風險管理。主要措施有：第一，採用先內後外、先債後股的融資策略。第二，做好融資計劃。企業應根據短期的生產經營活動和中長期的企業發展規劃來預測資金需求，提前做好財務預算和融資計劃，把企業的生產經營和資金籌集有機地聯系在一起。第三，採取合理的借貸方式。一些大的企業集團可以通過銀企間的談判降低貸款利率，採取靈活的隨借隨還的循環貸款方式，來降低現金庫存和貸款余額，提高資金使用效率，節約財務費用。第四，合理安排籌資期限的組合方式，做好還款計劃和准備。應按資金運用期限的長短來安排和籌集相應期限的負債資金，盡量用所有者權益和長期負債來滿足企業永久性流動資產及固定資產的需要，而通過短期負債來滿足臨時性流動資產的需要。這樣既避免了冒險型政策下的高風險壓力，又避免了穩健型政策下的資金閑置和浪費。
3．加強投資活動現金流管理。首先，企業投資前應當對市場和產品進行充分調研，選擇產品附加值或盈利水平較高而現金流相對較小的產品和業務。在投入初期，應當允許所投資產品和業務的凈現金流量為負值，但此時要維持現金流不短缺，加強資金使用效率的管理。隨著企業的不斷發展，應重視業務和產品本身的調整和創新，從業務經營的角度去創造價值，延長價值鏈條，以實現內涵式增長，從而達到企業利潤和現金凈流量同步增長的目的。其次，要加強對所投資產品和業務獲取現金能力的財務分析。
㈡ 企業如何提高現金流量管理
現金流量作為企業經營的第一要素，對企業生產經營活動有著至關重要的作用。因此現金流量管理也成為了現代企業財務管理的核心部分。在企業的經營活動和發展過程中，現金流量是否充足、活躍，現金流量管理是否科學、合理，直接反映了一個企業的活力與素質。
據統計數據顯示，在發達國家中，有80%的企業面臨破產時賬面資金仍是盈利的，導致它們破產的原因更多是因為資金鏈斷裂。我國的許多企業也存在同樣的問題，由於自身資金控制能力較差，雖然盈利能力良好，但當現金凈流量不足以償還到期債務時，便會引發財務危機，從而付出沉重的代價。由此可見，正常的現金流量是企業持續經營的前提。因此，企業應重視現金流量管理在企業生產經營過程中的重要作用。 企業現金流量管理存在的問題 當前，我國企業在現金流量管理方面，主要存在三方面問題：
首先，現金流量管理意識淡薄。
目前，一些企業，尤其是中小企業對現金流量管理並不重視。部分企業高管不了解現金流量管理的重要作用，只追求企業表面的盈利能力，將利潤作為衡量企業經營成果的唯一標准，導致企業現金流量管理不規范，財務人員對現金流量管理不重視。在具體財務工作中，財務人員現金流量管理無章可循，編制現金流量表隨意，不能按照規范完成現金流量表的編制，直接導致了企業的現金流量表編制不準確。使企業無法獲得及時獲得、准確、完整的資金動態情況，不能為企業經營提供決策依據。
其次，缺乏健全的現金流量預算管理制度。
由於企業現金流量管理意識淡薄，導致企業缺乏健全的現金流量預算管制度，部分企業雖然有現金流量預算管理制度，但在實際工作中操作隨意性大，制度經常更改。因此企業現金流量預算編制往往不完整、不科學，沒有充分考慮企業的發展規劃和任務，缺乏量化分析和科學論證，資金使用混亂。
再次，對營運資金控制不力。
在企業的全部資金中，營運資金佔有相當大的比重。因此企業現金流量管理與企業營運資金管理聯系密切。部分企業沒有根據營運資金周轉期短、形態變化頻繁的特點對營運資金計劃安排，不能准確預測企業營運資金需要量，從而造成企業出現資金鏈斷裂、壞賬、死賬的狀況，營運資金沒有得到良性循環，使得現金流量管理效率低下。 針對現金流量管理存在問題的改進建議 筆者以為，企業要提高的現金流量管理能力，應從四方面入手：
第一，培養現金流量控制的意識。
現代企業領導應重視現金流管理的作用，並培養企業各個管理層次的員工樹立現金流管理意識。現金流量管理在企業財務管理中處於核心地位。現金流量是否充足、活躍是對企業經營能力和企業價值進行評估的重要指標，是判斷企業財務風險大小的重要依據。對企業經營成果的考核不能只以利潤額度來衡量，而應參考企業的現金流量狀況。企業的決策者應從企業戰略的高度來審視企業的現金流量管理,為保證企業現金流量管理水平的提高提供組織基礎。同時，企業各個管理層次的員工在實際工作中也應推行現金流量管理方法，使經營中每項現金流入和流出都有據可循。
第二，建立現金流量管理控制系統。
企業進行現金流量管理，應加強對企業現金流量的內部監督，根據自身實際情況並結合管理實踐，建立分工明確的組織機構和嚴格統一的現金流量管理制度及框架體系，完善企業的現金流量管理控制系統。將企業的現金流管理與企業的日常管理結合起來，通過現金流管理更好地實現企業的價值增長。通過企業現金流量管理控制系統，明確企業各管理層在現金流量控制過程中的責任和義務，遵守企業現金流量的集中管理制度，財務部門與企業各職能部門之間應該相互配合與支持，強化監督、防止越權、堵塞漏洞，使企業營運資金和現金流量得到合理使用。將企業的每一項工作流程所帶來的財務變化都能准確及時地反映到現金流量上來，通過制定定期的財務報告、預算與預算控制報告來對現金管理進行及時的反饋,做出相應的調整，從而使企業經營管理更加高效。
第三，重視現金流量分析，做好現金流量預測。
現金流量預測是根據企業當前發展情況，預測企業未來現金流的流向、流量、流程、時間、結構等情況，它可以全面規劃企業的現金流量管理活動，是預算管理的基礎和財務規劃工作的前提。作好企業現金流量預測，可以提前分析未來企業現金赤字和現金盈餘狀況，為企業籌資用資做好准備。如果預測企業期末的現金流量為負值，即出現現金赤字，就表示企業現金流不足，需要籌集資金，因此企業可以提前做好資金籌集計劃，從而降低企業的籌資成本和財務危機風險。如果預測企業期末的現金流量為正值，即企業現金盈餘，則表示企業有多餘的資金可以利用，因此企業可以為盈餘現金做好投資計劃，提高企業現金的使用效率。
第四，加強財會人員培訓。
企業應加強財會人員的培訓工作，提高財務人員編制、分析現金流量報表的能力。此外，財會人員還應具有為企業決策提供有效財務建議的能力，因此其應能及時發現企業經營過程中存在的問題並予以反饋，使企業決策者能夠進行企業經營管理方面的決策。同時應加強企業領導的財務知識培訓，使之能夠看懂財務會計報表能夠從中獲得有效的財務信息，了解企業的營運狀況。
總之，良好的現金流通速度是企業健康持續生產經營發展的前提，而現金流量信息也是企業管理決策者做出決策的基礎。因此，要想實現企業的可持續性經營，使企業能夠在激烈競爭、復雜多變的環境中得到生存和發展，企業管理者應重視現金流量的作用，加強以企業現金流量管理為核心的財務管理，管好、用好企業的現金，使其成為企業生存發展道路上的推動力量，從而達到提高企業經濟效益的目的。
㈢ 財務管理中如何應對現金流轉不平衡
首先，從企業內部因素去考慮，企業的現金管理方法要正確。
1、企業應盡量使現金流入與現金流出發生的時間趨於一致，就可以使其所持有的交易性現金余額降到最低。
2、加速應收賬款回款，由於應收賬款的發生可以擴大銷售規模，增加銷售收入，所以要找到吸引客戶和縮短收款時間兩者之間適當的平衡點。
3、在不影響企業信譽的情況下，推遲應付賬款的支付期。
4、使用現金浮游量，從企業開出支票，收票人收到票據，再到銀行劃出款項。有一個過程，在這個過程，我們仍然可以使用在活期存款賬戶上的這筆資金，但要控制好時間。
5、利用成本分析模式尋找持有成本最低的現金持有量。
最佳現金持有量公式
T-一定期間內的現金需求量，F-現金轉換的成本，K-持有現金的機會成本率。
其次、外部因素有哪些，網上有一些資料有解釋。
1、市場的季節性變化對企業現金流轉的影響，很多企業受季節影響，例如最明顯的農產品企業，針對季節變化適當調整自己的現金持有量。
2、市場經濟波動對企業現金流轉的影響，經濟收縮就會導致市場整體的銷量下降。
3、通貨膨脹對企業現金流轉的影響
4、市場競爭行為也會影響企業現金流轉等等。
㈣ 如何加強財務管理提高經濟效益
財務管理是企業管理的重要組成部分，始終貫穿於企業管理的全過程。先進的財務管理能夠促進企業的健康發展，提高企業的競爭能力。企業的資金運作內容決定著財務管理內容，因此准確地把握好企業的資金管理便成為財務經營管理之中重要的核心問題。下面就從資金管理的角度來談談如何加強財務管理，提高企業的經濟效益。
一、轉變財務管理觀念，更好地發揮財務決策職能
隨著市場經濟的發展，企業的財務管理不能再停留在過去單單是事後反映的賬務核算上，而要在正確核算的基礎上更好地發揮監督和決策功能，一方面要控制、規范企業的經營行為，另一方面要通過科學的財務分析，為企業的生產決策提供依據。具體而言，就是要重視財務管理，樹立市場觀念、利潤觀念和以財務管理帶動其他管理的觀念，形成一整套面向市場的財務管理方法體系，從而能快速對市場的變化進行准確的財務預測，制定出一套能夠銜接市場和生產經營需要的財務決策，使利潤時時處處可以受到控制。
二、以資金管理為中心，提高資金使用率
資金管理的要點是，融資成本要低，現金存量要少，資源配置要合理，負債要適度，要高度重視資金的時間價值，加快資金的周轉，向資金管理要效益。如某集團公司針對所屬各企業資金管理分散的情況，成立了財務中心，財務管理人員努力營造較好的銀企關系，盡可能及時借入成本低的資金。並將所屬各級財務核算單位以及全資子公司的資金統籌調動，實行資金管理「三統一」，即統一計劃、統一借貸款、統一調度，從而確保了公司生產經營及建設所需的資金既無沉澱、又無缺口，實行資金有償使用，使企業有限的資金能「管在有序中，用在刀刃上」，有效地降低了資金佔用，減少了貸款利息支出，大大加快了資金周轉速度，提高了資金使用效率。
公司在資金管理使用上，財務部門應在加強現金流量管理、滿足公司正常生產經營和投資資金需求的基礎下，繼續拓寬籌融資渠道，實現籌融資多品種化，進一步建立起科學的籌融資體系，合理調整公司的貸款規模和貸款機構，在減少公司資金成本的同時，積極開展金融衍生業務，為企業尋求新的利潤增長點。公司財務部門每周可制訂詳細的資金收入及使用計劃，合理地統籌資金使用，有效地降低資金的佔用，大大地加快資金的周轉速度，提高資金使用效率，減少貸款利息支出。
三、做好應收賬款管理，防止壞賬發生
企業要對應收賬款加以全面管理，在發揮應收賬款強化競爭，擴大銷售功能效應的同時，盡可能降低壞賬損失與應收賬款管理成本，最大限度地提高應收賬款投資的收益。財務部門應加強和業務部門協作，根據企業有實際情況制訂合理的信用政策，對外加快資金結算、回收，對主要的應收款大戶實行合同化管理，採取超額逾期計息的制約措施，加大貨款回收力度；對國內一般客戶，繼續堅持款到發貨、限期結算等有效辦法；在進出口業務中採取信用證押付匯和提前結算貼息的辦法；在日常工作中，可通過對應收賬款進行追蹤分析、賬齡分析、收現率分析等，加強可欠款客戶的管理。
如某海運公司在加強資金回籠的管理上，在繼續完善營收管理的基礎上，嚴格執行《營收管理辦法》，加強與業務部門的聯系，及時反饋運費到賬情況，加大與營收相關的起租油款、港口費賬單等的催收力度，通過與各租家以及電廠等單位的頻繁聯系與協調，使得每月租金、電煤運費等大項收入能及時結算到位。縮短應收賬款的回收期，防止壞賬的產生，促進公司的資金周轉進入良性循環。公司財務部門還制訂了往來賬管理辦法，針對應收款項、應付賬款及其他應收應付款分別落實責任人進行清理規范，杜絕新的不良掛賬的產生。
四、堅持穩健原則，防範財務風險
企業應建立了風險防範與控制機制，定期撰寫分析報告，進行風險警示和評價。在實際工作中通過對企業的資產銷售率、資產收益率、已獲利息倍數、現金流入比率等敏感的財務指標進行監控，重點分析企業的資金、營銷、費用、資產、投資、利潤等情況，並按需要進行定比或環比分析其變動原因，制定應採用的措施，及時進行有效控制，將危機消滅於萌芽階段。
企業資金風險主要有使用風險、在途風險和或有風險。資金的使用風險主要表現為企業的投資風險，它是一種事先可控制的風險，因此對此類風險應加強事先控制。加強對投資項目的可行性調查論證，項目評審做到科學化、專業化，盡量把預計風險控制在最低程度。資金的在途風險一般發生在企業資金結算過程中，所以在結算票據選擇上尤為重要。一般企業在同城結算業務中主要以「貸記憑證」、「轉賬支票」為結算手段，在實際工作中「貸記憑證」是一種更為安全的結算手段。資金的或有風險主要是公司為其他企業提供擔保而形成的或有負債，包括貸款擔保和業務擔保等。企業應審慎對待和嚴格控制對外擔保產生的債務風險，並對違規或失當的對外擔保產生的損失依法承擔連帶責任。
五、開展財務分析活動，為企業營運提供決策依據
開展財務分析活動，是為了評價企業過去的經營業績，衡量現在的財務狀況，預測企業未來的發展趨勢。在公司內部，財務的分析和考核是企業管理中的重要環節。財務分析的原則是：從財務的角度來看經營，從經營的觀點看財務。在分析內容中，主要產品的毛利率及其分布、新產品的試制情況、存貨周轉情況、經營活動收支情況、應收款項賬齡分析、預付賬款、其他應收款等指標都在分析之列。通過這些具體數字，了解企業實際的經營狀況，進而將企業存在的困難的問題一一化解，為企業的快速發展保駕護航。在財務講評時，應注意抓典型、抓兩頭，將財務活動的實際成果與財務計劃目標相對照，尋找差異，採取措施糾正財務計劃執行中的偏差，確保財務計劃目標的實現，為企業營運提供決策依據。
六、建立財務監控體系，防止財務失控
企業應逐步建立有效的財務監控體系，加強對公司債務、資產、投資回收、現金迴流和資產增值等方面的財務管理與監督，嚴格擔保和信用證開證額度管理，減少或有負債。主要的財務監控制度如：加強對原始單據的審核，保證會計資料的真實性、完整性及合法性；建立內部稽核制度，保證會計業務的及時、完整、准確、合法；加強財物的保管與收發制度，避免企業財產的損失；實行工作迴避制度，避免出現舞弊行為；建立財務風險防範與財務預警體系，及時化解財務危機。
如某海運公司財務部門為進一步加強內部控制，加強成本管理，先後制訂和完善了各項財務制度，並加強檢查工作。先後出台了《福利費使用管理辦法》、《岸基機關財務報銷暫行辦法》、《船舶報銷暫行辦法》等，以加強企業管理費用的開支管理。還制訂了《船舶財務管理規定》，以適應公司管理體制改革的需要，加強船舶財務核算內容和程序，完善船舶財務管理。此外，公司財務部門還多次布置財務部人員對司屬各單位進行財務制度執行情況進行檢查，年終帶領財務部人員對營收回籠情況、報銷制度及福利費使用情況進行檢查。
總之，在市場競爭日趨激烈的情況下，企業要實現又好又快發展，就要根據企業發展實際，深入實施企業的財務管理，特別是企業的資金管理，不斷創新和發展企業財務管理的能力體系。
㈤ 企業現金流管理要注意什麼
企業現金流管理要注意以下三方面：
1、企業現金流量管理的內容及目標
2、企業現金流量管理在財務管理中的地位及其重要性。
3、現金流量管理在企業財務管理中的具體應用。
溫馨提示：以上內容僅供參考。
應答時間：2021-12-20，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
㈥ 怎麼做才能讓企業更有效地管理現金流
如果把企業比喻成人的身體，那麼現金流就是血液。一旦現金流斷裂，企業就會「失血」，情況嚴重的可造成「死亡」。因現金流問題而破產的企業，已是數不勝數，可見企業現金流管理的重要性。良好的現金流規劃，可以在災難來臨前給你敲響警鍾。現金流規劃是現金流管理的重要內容，尤其是中小民企資金籌集能力弱，更應重視這一項工作。一般來說，要做好下一季度、下一年的現金流規劃，不過如果企業欠穩定，則甚至要做好下一星期的規劃。做好規劃，切忌主觀臆想，應很據企業對預期支出的掌控能力、過往客戶的支付情況、經銷商的耐性等客觀因素進行考慮。如果產品一生產出來就能收到回款，那企業就不用擔心現金流問題了。但是實際上，這是不可能的。重視應收回款的收回，是改善現金流的重要之舉。企業應該要建立健全催收制度，從出貨開始就緊抓催收，必要時可以通過訴訟等手段，解決對方逾期未付的問題。此外，企業還要加強責任管理，將收款工作交給專門人員負責，並進行績效考核。企業為了不損失賺錢的機會，通常存有貨物，以免引起生產銷售中斷。這原本無可厚非，但是要警惕的是，存貨過多，就會造成資金積壓，使利息支出和倉儲費用等增加，而企業償債能力減弱，甚至會使企業承擔存貨降價或損耗等風險。所以，企業應該要遵循「以銷定產，合理安排」的原則，根據市場及時調整采購量、擴大銷售量，有效管理庫存。
㈦ 怎樣才能讓現金流動起來呢
怎麼完善提高企業的現金流：
1，如果錢充足，可那來投資。擴大銷售
2，一部分存入銀行。 以防萬一。
3，留一部分作為買賣的價值交換量。
4，由小變大、由弱到強，這是市場變化規律。
5，合理消費促進經濟增長。
首先是企業融資方面，企業由於自身存在的一些缺陷導致融資困難，很難從金融機構獲得貸款，自有資金成為非常重要的流動資金來源。這就進一步造成其貨幣資金短缺、籌資渠道狹窄，以內源融資為主。鑒於目前存在的這種情況，為保障和鼓勵企業的發展，各國及我國都針對企業融資出台相應政策，財政部、國家發改委相繼發布了《中華人民共和國企業促進法》及《企業發展專項資金管理辦法》，銀監會也深入推進企業貸款工作。為保障企業發展所需資金及時到位，北京、上海、廣東等地出台相應政策，浙江企業融資採用「抱團取暖」的做法，在渝浙商成立信用擔保機構等方法，通過增加銀行信用，擴大在銀行的貸款額度。通過政府及民間機構的努力，企業融資困難的情況可以得到一定程度的改善。對於企業自身要通過改善經營管理、規范財務制度、提高核心競爭力和持續發展能力來逐步增強對信貸資金的吸納。
要堅持誠實守信，提高資信度，贏得銀行的信任和支持。還要多方面拓寬融資渠道，如：加強與大企業的聯系，以取得企業之間的信用，積極利用其它商業信用等。在籌集資金時，注意企業自有資金和債務資金的比例，既要積極利用外部資金，取得「借雞下蛋」的效果，利用財務杠桿效應，也要與企業自身規模相適應，減小企業風險，同時使用資金成本最低。
其次是企業投資方面，企業的投資應是中短期項目，不能投資於超過自身規模15%以上的項目，應著重投資自身核心競爭能力項目的建設等，夯實基礎，避免盲目多元化發展，要吸取一些企業在由小到大的發展過程中所經歷的教訓，找准自己的方向，對多餘的現金流量能合理投資運用，做到穩健的財務管理，注重現金流量管理。企業只有結合自身的發展階段，定位好企業發展目標，合理運用資金，同時加強對現金、存貨及應收帳款等往來帳的管理，就能提高資金的使用效率。
在企業日常管理中，首先要注重加強財務的基礎管理工作，做好帳目的日清月結，做好企業與銀行的對帳及往來帳的清理工作。強化信用觀念，提高信用等級，做到誠實守信，規范經營，積極拓寬融資渠道。加強與銀行等金融單位的聯系和協作，利用商業信用形式進行融資。加強貨款回收工作，對應收帳款應有專人管理，確保沒有「壞帳」或盡可能最小，確保自有資金來源。管好用活資金，提高資金使用效益，隨時了解企業現金流量、庫存、銷售、應收帳款等。科學安排資金、有效運用資本、降低資金成本、提高使用效率是現金流量管理的基礎管理工作。其次要做好現金預算的編制工作，加強資金調控，通過現金預算，掌握現金流入、流出情況，及時補足余額，根據企業生產經營情況保留適當的現金余額，對多餘現金進行合理運用。三是加強投資方案評價，積極防範投資風，企業應立足於長期生存和發展，「練好」基本功，避免盲目多元化以分散財務，走專業化發展核心競爭力的道路。對投資方案的評價主要採用貼現現金流量指標，用現金流量方法來選擇投資方案更合理、准確。四是強化現金流量管理意識，提高財務及其他管理人員素質。五是加強現金流量指標分析，加強對現金流量表的應用，通過現金流量表使投資者了解企業的現金流動狀況，調整企業發展戰略和管理措施。應用現金流量表應注重現金流量趨勢分析、現金流量的結構及其增減變動原因的分析，以及通過計算分析一些常用的現金流量比率指標來全面地把握現金流量與企業的支付能力、償債能力、收益質量等之間的內在聯系。