A. 企業資金管理怎麼做如何提升企業資金利用效率
第一點：由花錢部門和掙錢部門分別做財務支出與收入初步預算。
第二點：財務部門根據其他部門提交的初算資料綜合整個公司的財務情況做財務資金預算。分全年的，季度的和每個月的。
第三點：財務部門嚴格按資金預算控制資金流量。
第四點：制定成本、費用支出管理的規章制度並嚴格執行。
第五點：制定銷售回款制度並嚴密簽定銷售合同，謹慎選擇客戶，緊緊跟進貨款回籠工作。
總之，財務資金管理決不僅僅是財務部門的工作，是整個公司各個部門的綜合工作。企業財務資金的有效管理的前提是建立規范的企業財務管理制度，其中企業資金運作的決策程序是基礎，沒有正確的資金運作決策，資金運作就不能實現其增值的目的，其次財務監督搜有效管理公司資金的條件，沒有監督的資金運作是無序的資金運作，是企業財務資金管理的忌諱。1、確定企業合理的負債規模
首先，企業的負債規模取決於所有者與債權人的認同程度。負債規模通常是用資產負債率指標來表示的，其計算式為：資產負債率=負債總額/資產總額×100%，資產負債率的大小與企業經營的安全程度直接相關。一般來講，在正杠桿率的情況下，企業舉債越多，利潤越大，資本利潤率越高。這種結構對所有者來講是理想的，因為企業用別人的錢經營，而增加了所有者的權益，但對債權人來講，企業的資產負債率越高，債權人承擔的貸款風險就越大，因此要設法收回自己的貸款，使貸款風險降低。在這種情況下，不僅不利於企業爭取貸款，而且有可能使企業資金周轉出現困難，影響企業經營安全。因此負債規模是受到限制的，這要取決於所有者與債權人的認同程度。對於一般企業，普遍認為資產負債率30%為安全，40%較合適，突破50%，資金周轉將出現困難，債權人也將考慮不再增加貸款。
其次，還必須考慮企業的償債能力。企業的償債能力用償債能力指標表示，常用的短期償債能力指標有：①流動比率，即流動資產與流動負債的比率，該比率越高，表明企業周轉資金越充裕，支付能力越強。流動比率是測定企業償債能力的代表性指標，世界公認的標准為2∶1.②速動比率，即速動資產與流動負債的比率，一般標准為1∶1.③應收賬款周轉率。一般來講，應收賬款周轉率越高越好，周轉速度越快，說明資金流動性好，質量高，同時賬損失發生的可能性小。④存貨周轉率。存貨周轉率也是以高為好，表明周轉速度加快，可以提高全部流動資金的質量，降低呆滯存貨的損失。
同時，預計負債比率的高低還應考慮以下一些情況：①銷售收入的情況。銷售收入增長幅度較高的企業，其負債比例可以高些。②經濟周期波動情況。一般而言，在經濟衰退、蕭條階段，由於整個宏觀經濟不景氣，多數企業應該盡可能壓縮負債甚至採用「零負債」策略；而在經濟復甦、繁榮階段，企業可以適當增加負債，迅速發展。③行業競爭情況。商品流通企業因主要是為了增加存貨而籌資，而存貨的周轉期較短、變現能力強，所以其負債水平可以相對高些；而對於那些需要大量科研費用、產品試制周期特別長的企業，如果過多地利用債務資金顯然是不適當的。④產品的市場壽命周期情況，如果某種產品處於其市場壽命周期中的成長期，且預計投資收益好，應適當提高負債比率，充分利用財務杠桿效益，以盡快形成規模經濟，提高企業的經濟效益；反之，如果該產品處於其市場壽命周期中衰退期，銷售量急劇下降，此時，無論產品的預計投資收益如何，都應減少負債，縮減生產經營規模，防止經營風險和財務風險的發生。
2、確定企業適度的負債結構
一是考慮借入資金的期限結構。在企業負債總額一定的情況下，究竟安排多少流動負債、多少長期負債，才能使企業負債結構合理，則需從以下幾個方面來考慮：①銷售狀況，如果企業銷售穩定增長，就可以提供穩定的現金流量，便於及時償還到期債務；反之，如果企業銷售處於萎縮狀態或者波動的幅度比較大，則大量借入短期債務就要承擔較大風險。②資產結構。長期資產比重較大的企業應少利用短期負債，多利用長期負債或者發行股票籌資；反之，流動資產所佔比重較大的，則可以更多地利用流動負債進行籌資。③企業規模。經營規模對企業負債結構有重要影響，在金融市場發達的國家，大企業的流動負債較少，因大企業還可以採用發行債券等方式，在資本市場上以較低的成本籌集到長期資金，所以利用流動負債較少。④利率狀況。當長期負債的利率和短期負債的利率相差較少時，企業一般較多地利用長期負債；反之，則會促使企業較多地利用流動負債，以便於降低資金成本。
二是要考慮借入資金的來源結構。隨著資本市場的放開，企業的舉債方式已由單一的向銀行借款，發展到多渠道籌資，企業可根據借款的多少、使用時間的長短、可承擔利率的大小，分別選擇向銀行借款、或發行債券、或向資金市場拆借，還可以引進外資。
3、加強企業經營管理，提高資金利用率
企業通過各種方式融入資金後，下一步就是怎樣管理好資金。這就要求：在做投資決策時，應盡量選擇投資少、見效快、收益高的項目，以保證資金的快速周轉。在資金的籌措上，也應以需求為依據，舉債過多或過早都會使資金閑置，增加利息負擔，造成資金浪費；舉債不足或延遲又會影響企業經營，使企業喪失良好的經營機會。企業管理還應在產品結構、質量、經營、工作效率等方面切實統籌規劃，實現企業管理最佳狀態，提高資金利用率。
4、樹立風險意識，建立健全企業的財務風險機制
企業的財務風險機制就將內險機制引入企業，使企業經營者在激烈的競爭中，承擔風險責任，行使其控制財務風險的權利，並獲得風險經營收益。對於風險承擔者：①要求其樹立正確的風險意識，從法律與經濟上明確其職責，引導經營者居安思危、認真籌劃，不斷改善企業財務運行狀況。②要給予風險承擔者一定的投資決策權、資金籌措權、資金分配權，使決策者行使權力的同時，充分考慮日益變化的企業內外環境，慎重考慮資金的籌措、使用、分配活動。③要使風險承擔者享受風險報酬，責、權、利分明，調動其積極性。另外，建立健全企業的財務風險機制，還要求企業區分風險的責任，確定企業補償風險損失的渠道。
負債經營是企業籌措資金重要手段，是現代企業迅速發展的必由之路。當然，負債經營也有風險，弄不好就會債台高築甚至破產。但是如果能夠把握住債務規模，控制好負債結構，強化資金管理與合理調度資金，就會化風險為利益，最終實現企業核裂變式的快速發展。
B. 如何做好資金管理
投資者如果要長久地立於不敗之地，就少不了資金管理。毫不誇張地說，資金管理所解決的問題，事關投資者的生存死亡。
首先，必須要對資金賬戶的總體進行風險測算，投資者在從事投資時，要先根據自己的資金實力和心理承受能力確定在投資中能動有的資金和能承受的最大虧損額度。通常來說，建議每次交易的最大虧損額控制在總資金的10%以內，這個10%是指交易商在交易失敗的情況下將承受的最大虧損。
我們知道勝率不容易提高，但是盈虧比我們可以控制，如何提高盈虧比呢？我們的做法是：當走勢與預期目標相反時盡早退出，不要戀戰，不要僥幸；當走勢朝著我們的預定目標運行時，不要踟躕猶豫，讓利潤奔跑。
輕倉作為資金管理的核心，也是整個風控計劃的重中之重。慾望會擊垮我們，為了防止被自己打敗，我們需要從規則上預防，可行的唯一辦法是輕倉。如果定位於長期穩定盈利，在輕倉的前提下，去提高自己的交易能力，也可以有高收益。
C. 淺談企業如何做好資金管理工作
資金管理是社會主義國家對國營企業資金來源和資金使用進行計劃、控制、監督、考核等項工作的總稱，是財務管理的重要組成部分。
資金管理包括固定資金管理、流動資金管理和專項資金管理。資金怎麼管理呢?
一、建立貨幣資金的預算制度：有利於加強貨幣資金管理，而且有利於對整個財務活動進行有效的組織。
二、完善貨幣資金的內部控制制度：完善貨幣資金的同部控制制度，完善企業內部貨幣資金控制制度,建立健全監督制約機制。
三、實行不相容的職務相互分離制度：理順財務管理關系，建立職務分工控制制度，從組織機構設置上確保資金流通安全
四、建立收入和支出環節的內部控制制度
五、強化貨幣資金的保管和控制
六、實行統一 財務管理 ，防範資金風險
D. 如何做好資金管理
【摘 要】資金是企業生存和發展的血液，是一項值得高度重視的、高流動性的資產，資金管理貫穿於企業生產經營的始末，是財務管理的核心內容，同時也是當前企業管理工作的薄弱環節。高效的資金流動不僅會給企業帶來新的增長活力，同時也是企業持續經營發展的必要條件。因此，如何加強資金的管理和控制，提高資金的使用效益，具有十分重要的意義。
【關鍵詞】資金管理；流動資金；存在問題；資產結構；途徑
一、資金管理概述
資金管理就是關於資金籌集、使用和分配的管理。它以企業資金活動為對象，通過組織企業資金的循環和周轉完成企業的經營目標。資金管理主要包括預算管理、籌資管理、投資管理和營運資金管理。
（一）籌資管理
籌資是企業通過一定的渠道，綜合運用各種方式，經濟有效地籌集資金的活動。籌資一般是公司為了彌補自身資金不足，業務擴充等需要。其需要解決的問題是如何取得所需資金，包括向誰、什麼時候、籌集多少資金。一般來說分為兩種：第一是以公司股權來換取資本；第二是向外界舉債。
（二）投資管理
投資是企業投入財力以期望在未來獲利的一種行為，它是企業存在和發展的主動力。投資管理要解決的問題是如何充分合理地確定投資規模及資金流向，以求得較高的投資回報。一
E. 都說資金管理很重要，應該怎麼做呢
在講資金管理的基本原則之前，我還必須再次強調，資金管理是極其重要的，幾乎每一個爆過倉的人，或者比例高達100%爆過倉的人，都是倒在這個關鍵問題上的。
這個問題看起來枯燥，看起來簡單，背後卻包含了許多熱淚，許多宣洩。所以就算是提醒我也再三強調，有了資金管理這個概念，有了資金管理這個步驟，你才能真正做好投資，才能成為一個偉大的交易員，這是最關鍵最重要、最根本、最基礎的一步。
我過去講趨勢投資，我對趨勢判斷，自信滿滿，許多人都曾經感受到這種趨勢判斷的美妙之處，但是正是由於這種自信，使得很多人敢於動不動就敢重倉壓上。
一個大趨勢來臨，許多人因此獲取驚人的收益，但也有人提前因為一個小的調整就倒下了，甚至爆倉，此後再大的趨勢到來，盡管你也知道這個大趨勢，但是對於你來說已經沒有用了，再厲害的高手，首先得必須要保護好自己，風險面前沒有高手，因為風險面前人人平等，這正是資金管理被我放在如此神聖、如此重要地位的原因。
等將來有一天，你悟到這一點的時候，你距離成為一個偉大的交易員，就越來越近了，甚至有可能你已經成為一個偉大的交易員了，我知道一而再再而三講這個看起來很平常很普通的問題，大家會覺得重復啰嗦沒有意思，甚至比較討厭，但是無論你怎麼想，我也必須把資金管理的這個概念這個重要性等等都灌輸給你，記住我用的是灌輸，灌我也得灌給你，只有大家這種自覺培養起來了，接下來你才能精進，這是保護自己最重要的一步，也是你能夠獲取收益最重要的前提，如果一個課程不講資金管理，而是一味大談自己過去輝煌的戰績，我估計這種課很多人經歷過，那麼這種課一定是沒有任何價值的，甚至說這種課有可能就是騙子，因為這種人他沒有經歷過實戰，任何經歷過實戰的人，都懂得沒有資金管理，無論你的收益有多大有多高，你早晚都會栽倒在這上面，越被鼓舞得熱血沸騰就死得越快，資金管理是做好投資的核心，是核心中的核心。
嚴格的說資金管理，他不是一個技術活，而是一種意識，或者說是一種習慣，當你有這種意識的時候，當你養成資金管理習慣的時候，你自然就會懂得應該怎麼去做了，如果沒有這種意識，方法學得再多也沒有用。
如果你想做好投資，無論你的資金是多少，你都應該按照大資金的思維方式去操作，你應該把自己當做一個能夠統帥千軍萬馬的將軍，而不應該是一個眼睛血紅暴怒的賭徒。一個合格的將軍，絕對不會把自己的全部人馬都給壓上去，不給自己留一點後路，你想想長平之戰中的趙括，他就不會做資金管理，把所有資金都押上，把所有的人都壓上，在極短的時間就迅速爆倉，導致40萬大軍被坑殺，使得趙國元氣大傷，再也沒有能力去抗衡秦軍，整個國家的國力從此開始衰敗。
投資跟打仗沒有什麼本質上的區別，你要做冷靜的白起，而不是盲動的趙括，你要提前規劃好資金管理，規劃好兵力部署，做好周密的計劃嚴守紀律，這樣你就是一位投資場上的大將軍。你就有可能成為一個偉大的交易員，偉大的投資者。
我特別要提醒一下，在做投資的時候，你不能總幻想著獲取暴利，這是投資過程中最致命的一個缺陷，也是很多人特別容易犯的毛病，就是跟著幻想、憑著幻想、用幻想去投資，大家想想看，一個帶兵打仗的將軍，如果總是幻想自己取得輝煌勝利後，被加官封爵的場面，後果將是多麼可怕，我們一定要遠離幻想，冷靜的思考。
F. 如何加強企業資金管理
資金管理是企業管理的重要內容，資金管理顯得越來越重要。企業資金管理中的主要問題有：信息失真，難為科學決策提供依據;監控不力，缺乏監督;資金散亂，使用效率低下等。加強企業資金的管理和控制，要從強化資金的集中管理、加強財務監督和採用先進的計算機管理手段等方面入手。
如何加強企業資金管理
1 對企業資金管理的觀點
當前企業資金管理存在諸多問題。如今市場變化無常，市場競爭激烈。現階段全球經濟格局發生著顯著變化，中國在國際市場中占據著重要地位，人民幣升值使我國成為最大的債權國，從而導致貿易逆差變得更沒有優勢。
考核指標不完整，資金浪費嚴重。資金管理制度有待完善，許多中小型企業財務管理意識非常淡薄。而我認為存在的問題有：資金管理意識淡薄，管理體系不健全。資金管理模式不適合企業實際。資金管理手段落後，使用效益低下。資金的投放與使用缺乏科學論證與風險監控。
存在問題就要有相應的解決方法，普遍認為的方法有提高財務人員素質。強化資金籌集管理，選擇多鍾籌資渠道。加強企業全面預算，落實預算執行效果。優化業務流程，提高資金周轉效率。在我看來，較為重要的有增強企業資金意識，加強資金預算管理。改善資金管理模式，全面提升企業資金管理水平。積極利用計算機技術，確保企業資金管理。加強內部審計，強化財務監督。
2 當前企業資金管理的現狀及問題
2.1資金管理意識淡薄，管理體系不健全
在當今金融危機的經濟形勢下，很多企業為了提高自己的盈利水平而盲目的進行投資，這就會導致一些投資得不到相應的收益，從而使得部分企業入不敷出。導致這樣一種情況的根本原因就是企業的資金管理意識淡薄，作為一個企業，如果沒有足夠的資金管理意識、健全的管理體系，就會導致在資金的整個循環過程中缺乏科學性和統一協調性，也就沒有能夠促使該企業盈利的合理手段，這樣的企業發展的必然結果便是破產。
2.2資金管理模式不適合企業實際
如今，越來越多的中小企業平地崛起，而其中受益較好、獲得成功的企業更是不在少數，於是，模仿這一做法應運而生。當一個企業運用一種資金管理模式取得了巨大的成功之時，一些小的或者新的企業便想著模仿成功的企業，站在前人的肩膀上看問題這樣做既省時又省力，還能獲得很大的收益。每個企業的內部系統其實都是不同的，即使是同樣類型的企業，它的內部系統也不完全相同，所以，一味的模仿只會使你自己企業的管理模式並不適合你的企業實際，如此一個企業，想要成功，想應該是難上加難了。
2.3資金管理手段落後，使用效益低下
不得不說，在全世界范圍內的企業當中，獲得成功的企業是不佔少數的，而其中老品牌的企業更是不少，所謂老品牌，其發展史可謂源遠流長，而在其漫長的成功過程中，我相信其使用資金管理方式絕對不是一成不變的，比如，當世界的經濟形勢大好時他有他的一套資金管理系統，當世界經濟形勢出現如同如今的經濟危機時，他有由他的另一套適合的資金管理系統，如此才能使該企業向上發展。
對比來看，如今很多的老牌企業都面臨這即將倒閉或者被收購的危機，我想其中的一個原因就是它的資金管理手段始終一成不變，並沒有做到與時俱進，隨著世界經濟的發展，各個企業的資金管理手段當然也需要改進，一味的使用原來的資金管理手段，只會使得該企業的資金使用效益低下，那麼破產或者被收購，便是該企業的未來。
2.4資金的投放與使用缺乏科學論證與風險監控
如今的大多數企業，在面臨資金投放的問題時，大多數採用的是企業上層主管進行決策的方式，而這種方式導致的一個問題便是資金的投放缺乏科學性，作為企業的上層主管，自然是沒有大塊的時間對每一次的決策進行科學的論證與可能產生的風險的分析，其所能做到的只是根據自己的經驗對該投資進行主觀的可行性決策。
但是，正如前文中提到的，世界的經濟形勢是不斷變化的，所以，每一次投資所產生的風險便也不盡相同，當一個企業始終使用同一種投資方式，那麼一旦市場發生變化，所產生的代價便是不可估量的。所以，將可行性分析作為企業投資決策的一個重要組成部分是非常必要的。
3 加強企業資金管理的有效措施
3.1增強企業資金意識，加強資金預算管理
在一個企業的發展過程中，對於某一個階段的資金投放與使用，應當提前做好規劃，並合理的按照規劃來執行。另外，還應加強企業資金的預算管理，做到需要與節約兼顧，這樣對於剩餘資金，便可以做到最好的利用，對於下一階段資金的規劃，也將更加方便。
3.2改善資金管理模式，全面提升企業資金管理水平
對於一個企業來說，擁有一個合理的資金管理模式，該企業便已成功了一半。所以，對於想獲得較大收益的企業，合理改善其資金管理模式是非常必要的，就目前的經濟形式而言，企業資金集中管理是發展的必然趨勢，當一個企業的資金採取了集中管理的方式，那麼他的整體戰略布局便會進行更好的調整，他的整體資金鏈條便會最大程度的完善，如此，便會使該企業獲得最大程度的收益，降低了財務成本並獲得了資金的最大使用效益。
3.3積極利用計算機技術，確保企業資金管理
如今，隨著科技的發展，企業原來的資金管理方式已經遠遠滿足不了如今高科技生活下的企業，於是，企業中計算機技術的運用便顯得極其重要。在如今的經濟形勢下，為了使企業獲得最大的效益，計算機技術的運用成為了一個企業的必然結果。計算機技術的運用，可以最大程度的集中管理企業的資金並對其進行有效地監督與控制，從而使企業的資金管理更加系統，使得該企業獲得最大限度的成功。
3.4加強內部審計，強化財務監督
當今社會，如果一個企業想要獲得最大的收益，加強其內部審計是極其必要的。企業應積極開展內部審計，將原來的「事後」監督變為「事前」，「事中」監督，保證企業財務信息的真實可靠。其實，對於企業的內部審計與監督，並不僅僅是對企業決策真實性與合法性的監督，更重要的是對一個企業在面對重大問題時所做出的決策與貫徹執行過程中的監督，只有對一個企業的重大決策做到最有效的監督與管理，才能使該企業的資金得到最有效的利用並保證其各項經營活動正常進行。
企業資金管理的論文
【摘要】
企業管理與財務管理不能分開，而財務管理的核心又是資金管理，企業要想在這個市場經濟迅速發展的時期站住腳，那麼就務必注重加強對企業資金管理。本文首先對強化企業資金管理的重要性，然後對當前時期下企業資金管理中存在的問題進行分析，進而提出具體的對策，旨在為強化企業資金管理提供一定的參考依據。
【關鍵詞】
企業 資金管理 問題 對策
引言
隨著市場競爭的不斷加劇，企業的生存以及發展受到了越來越多地威脅，加強企業財務管理，避免財務風險成了企業管理層的重點課題。財務管理過程中的資金管理是造成財務風險的最直接的因素，是企業管理的一個非常重要的組成部分。隨著我國現代企業制度的構建以及完善，企業的管理人員務必意識到，要在競爭之中求取生存及發展，必須加強企業資金的管理與使用，實施有效的內控制度，將資金管好、用活。因此，加強資金管理，加速資金運營顯得非常重要。本文首先對強化企業資金管理的重要性，然後對當前時期下企業資金管理中存在的問題進行分析，進而提出具體的對策，旨在為強化企業資金管理提供一定的參考依據。
一、現代企業資金管理的重要性分析
1.企業資金管理水平不高，且使用率極為低下
目前，很多企業在資金管理方面存在著如下問題：一是資金欠缺，二是資金佔比較高，資金的運營效率低下。在資金的實際使用過程之中，導致資金使用率下降的主要原因就是集中管理與內部多層次管理機構分散佔用資金的矛盾極為突出。雖然基本上每個企業均制定了資金使用計劃，然而對於按照計劃進行資金運轉，大多數企業尚存在著盲目的資金管理，從而使得企業資金的`正常周轉受到嚴重的影響。某些企業在對外投資方面並未作出可行性的計劃，從而致使投資具有非常大的隨意性。對於很多企業而言，開設了較多的銀行賬戶，閑散的資金比較多。某些企業囤貨程度較為嚴重，資金運營效率低下。
2.資金管理意識不足，管理手段非常落後
當前時期下，我國企業融資難度較大，特別是對於中小企業而言，融資難度最大。所以說，目前很多企業不是根據現實需求而去融資，而是持著融資沖動或者融資偏好的態度進行融資的。盲目融資之後，事先又未對投資的方案進行總結與規劃，資金管理觀念淡薄。在我國，很多企業均將利潤最大化作為唯一的目標，所以加強生產管理，卻忽略了財務管理，那麼就會造成表面上看企業的生產運營能力很強，但實際上企業財務管理出現了眾多問題。對於流通資金以及營運資金的管理而言，某些企業較為薄弱，其設定的目標一般是資產總額等指標，而未對良性資金流方面的問題給予重視與關注，會使得在應收賬款以及應付賬款等現金流管理方面出現了多個漏洞，最終導致不良現金流的出現。
3.資金管理有章無序
某些企業未構建資金預算管理制度，某些企業雖然構建了預算管理制度，然而卻未按照制度去辦事，使得制度制定形式化情況的出現，資金的統籌以及控制的隨意性較大，營運資金時而不足、時而過剩，從而對企業的正常生產經營活動產生直接的影響，造成不必要的浪費。某些企業預算不符合實際情況，指標設置不夠科學，缺乏嚴密的計量標准以及科學的考核依據，從而造成企業財務風險增大。
4.籌資力量不足，籌資風險較大
中小企業固定資產較少，信用度也比較低，因此難以籌集到資金。為了預防金融風險，銀行並不支持中小企業貸款，盡量設置較高的門檻，將絕大多數中小企業拒之門外。此外，中小企業缺乏對市場的有效了解與掌握，常常是跟潮聽風，看到什麼項目火爆就盲目地跟風，沒有經過充分的市場調查以及可行性分析，從而導致流動資金滯留於投資項目上進退維谷，不僅未賺到錢，反而造成資金周轉不靈等方面的問題。
二、強化企業資金管理的對策
基於上述資金管理中存在的問題，提出如下幾點強化企業資金管理的對策：
1.設置資金結算中心
通過在企業內部設置資金結算中心，對企業資金進行集中化管理，促使企業資金管理朝著規范化以及科學化的方向發展。隨著當前時期下我國社會市場經濟發展地全面開展，市場呈現多元化的發展趨勢，跨地區以及國家的集團或者公司會不斷涌現，若這個時候未對資金加大管理力度，從而導致資金管理局面非常混亂，那麼這就會使得企業的各項費用顯著增加，對企業生存以及當前激烈的競爭環境極為不利。若要對企業資金進一步進行管理，那麼就應該構建內部結算中心，對所屬單位的資金進行集中化管理及控制，構建收支兩條線的管理體系，然後將各個部門的資金使用情況定期地向公司上報，由公司統一地進行審批，使得資金可以科學得投入使用，減少資金的無謂流失。
2.加快資金周轉速度
企業應該進一步加快資金周轉的速度，對應收賬款的佔有進行一定的壓縮，在對資金進行全面預算的前提下，從壓縮應收賬款的方向出發，對現金流量進行管理，然後進一步成立由銷售部門與財務部門共同組成的清欠小組，進行主動地結算清賬，加快應收款項的回籠。此外，還應將催債人員獎金與資金索回數量之間進行有機地統一。
3.完善資金內控制度
對於當前企業所出現的費用過高以及資源浪費十分嚴重等方面的問題所導致的成本開支過大的情況應該引起領導的高度重視與關注，若要對這個問題加以解決，那麼久必須對成本管理進一步進行改革且不斷進行完善，做好內部挖潛方面的工作。在對生產、銷售以及管理部門中的工、料及費用等的消耗標准應該給予嚴格得控制，在確保產品質量的條件下嚴格杜絕浪費現象的發生，且實行獎懲制度，將降低成本作為核心思想貫穿於生產及管理的全過程之中。
4.構建適合企業發展的資金管理模式
雖然我國在資金管理方面經驗不足，但大體己見雛形，在借鑒的基礎上適當轉化，對提高企業自身的資金管理水平是大有裨益的。一要建立以資金管理為核心的財務分析系統。財務分析系統分為硬體系統和軟體系統，硬體系統要滿足軟體運轉的基本要求，同時具有一定擴展性，以便日後升級，降低硬體成本;軟體系統要具有全面的功能和良好的人機界面，同時還要定期升級，以滿足新功能的要求。
三、結論
綜上所述，當前時期下企業資金管理過程中存在著諸多突出的問題，對企業的可持續發展非常不利。對此，企業的領導層應該高度重視企業資金管理，以提高企業參與市場競爭的免疫力。
G. 如何加強資金管理提升企業效益
摘要：資金是企業的命脈或血液,資金管理對企業的生存與發展具有極其重要的意義,抓住、抓好資金也就等於管理控制住企業的生命線和生存線。本文主要從資金的協同管理、資金的效益管理、資金的時機管理、資金的集中管理、資金的安全管理、提高財務人員素質幾個方面對做出探討,與大家共同商榷。 隨著企業競爭的日益加劇,如何做好資金管理已經成為企業界普遍關注的問題。資金管理是對企業的資金流、資金結算、資金調度和資金運作等進行的系統化管理,是企業從籌集資金到產品銷售、現金迴流全過程的組織、控制、協調的全過程。以資金作為企業管理的中心,在對象方面具有不可替代性。 一、加強資金協同的管理 資金是企業發展運行的「血液」,所以企業要保持良好的協同發展,就必須充分發揮資金運用的協同效應。資金協同的管理主要做到以下幾點:一是戰術資金與戰略資金之間要有合理的比例關系;二是各部門業務經營資金有統—、合理的規劃;三是對不同職能之間的資金投入要保持合理的比例關系,對不同產品之間的資金投放要保持合理的比例關系;四是企業內部各部門之間的資金要進行相互調劑、相互融通;五是企業內外部資金利用和投放要保持一定的比例;六是與企業外部的企業或合作者共同協調和投放資金,達到成果共享,利益均沾的雙贏局面。特別是與競爭者的協調,會起到單純競爭起不到的作用。由於企業各要素之間相互依存、相互作用,因而,每一個要素的貢獻大小都取決於其他要素的支持與配合的程度。現代協同理論認為,協同將導致整個系統的穩定和有序,從而放大系統的功效。 二、加強資金效益的管理 加強資金效益的管理是指企業應盡可能將資金投放到提高企業盈利能力的項目上,使更多的資金參與周轉。當然,效益性與企業資金的流動性存在一定的矛盾,往往獲利大的項目佔用時間長,變現能力慢,風險較大。為了滿足流動性的要求(如償債,支付各種款項,對付意外事件等),企業只有將部分貨幣資金投放於獲利性較小但流動性強、風險低的項目上,才能應付短期償付的需要。 因而必須將資金劃分為兩部分:一部分用於日常的經營活動並長期佔用,稱為永久性資金。另一部分作為流動性資金佔用,隨著業務對資金需要的增減而變化,充裕時可以用於短期投資獲利。需要明確的是效益性原則不是第一位的,必須考慮到財務管理中成本效益的原則,在保證不會出現流動性風險的情況下追求效益性。 三、加強資金時機的管理 加強資金時機的管理就是要求企業的資金投放與管理不能一成不變,而必須及時根據企業外部環境和對手的變化等做出相應調整。當企業為了對有關重要產品的製造、營銷和技術轉讓等取得最有效率的控制、指揮和協調,以便使企業整體達到其經營戰略目標時,對貨幣資金的投放和管理宜採取集中控制;而當各部門的經營和管理能力達到較為成熟的階段,企業的發展戰略已經走向多元化運作時,各部門在生產經營內容上有較大差異,部門經理和其他員工樹立競爭觀念的效率大大提高,各部門能依靠自身組織結構及地域特點去捕捉更多的戰略時機時,為了提高各部門效率,節省資金成本,對貨幣資金的控制宜採取分散管理,以充分調動其積極性。總結起來就是資金投放要做到「准時」和「及時」,它必須和企業戰略發展階段、發展步驟相吻合,逐步培育企業在市場中的核心競爭力。 四、加強資金集中的管理 加強資金集中的管理就是要保證在企業迅速而有效地控制企業全部的資金,並使這些資金的利用合理化、最優化,達到價值最大化的目的。可以說,網路的快速發展為資金集中管理提供了便利的條件,簡單的點擊滑鼠或語言指令就可以做到信息共享、資金撥付。企業資金集中管理的實質是將各部門的資金管理許可權集中到企業總部,以方便整個企業資金的統籌管理和使用。就是將分散在部門的賬戶中的閑散資金集中到企業總部指定的銀行賬戶中,這樣就聚合了資金資源,形成了資金的規模優勢。 對處於發展狀態中的企業,資金相對來說屬於稀缺資源,需要較多的投入,為了降低資金閑置率和資金利用風險必須把資金集中投放於個別具有重要戰略價值,對競爭成功具有決定性的方向上以形成超過競爭對手的差別優勢,使企業在競爭中處於有利地位。並且,由於企業組織管理的多層性與分散性,特別在不同的國家和地區,過於分散的資金使各分支機構具有更多的靈活性,但相應帶來的是資金的風險性和成本的加大,分散的大量閑置的資金難以形成獨特的優勢力量,易導致因競爭能量耗竭而失敗。最後,根據國外公司成功的經驗並結合我國企業 的發展經驗,採取集中性資金管理是企業發展階段相對較好的選擇。 五、加強資金安全的管理 加強資金安全的管理就是企業在利用網路化快捷等特點的同時,充分考慮到網路的風險性。由於信息在發送、傳輸、接收、保存等各個環節都存在著安全隱患,無論是操作員的錯誤操作、黑客對於數據的惡意破環、網路病毒的感染,還是存儲器自身的損害都會給企業帶來巨大的損失,就算是伺服器停止運行幾秒鍾都會給信息化的管理系統帶來混亂。因此,企業在利用信息化成果的同時,必須做好硬體和軟體的支持,比如文件的備份、網路防火牆的設立,轉賬交易的二次審核程序等等,避免出現非競爭因素導致的失敗。 六、提高財務人員素質 當前,財務人員工作重心已經由傳統的財務核算逐步轉向管理分析和決策支持。財務人員的管理與控制職能更加突出和有效,在經營管理和經營決策中的作用和地位不斷提高,從事後反映企業經營狀況更多地轉向事前預測和事中監督控制,工作范圍進一步拓展。更重要的責任和更豐富的工作內容,對財務人員的素質提出了更高的要求。任何核算方法和內部會計制度的成效都取決於設計水平和高素質的人員貫徹執行。為此,加強對財務人員對多種業務實施全面的制度設計與遵循性訓練,同時經常檢查和評價每個職工的工作成績,會大大有助於提高會計核算和內部會計控制制度的成效。
H. 怎樣做好企業資金管理
導語：資金是企業生存和發展的基礎。資金管理，就是對企業的資金流、資金調度、資金結算和資金運作等進行的系統化管理。資金管理是企業管理的一項重要內容。
怎樣做好企業資金管理
1 當前企業的資金管理現存的問題表現
(1)資金混亂，應用的效率低
節約資金是社會及政府一直提倡的，在市場經濟的發展下，企業運營要把資金是核心的觀念加強，使資金能發揮最大限度的作用。盡管每個企業都可能制定了資金使用計劃和各項費用開支計劃，但多數企業不能做到按計劃控制，導致計劃的可操作性差，有的計劃與實際嚴重脫節，使企業的資金管理變的盲目，影響企業資金的正常周轉。
當企業的規模不斷加大，企業的組織結構不斷的調整，企業集團對於資金的集中管理需要就和多級法人的資金分散產生了矛盾，這也是當前企業所面臨的財務資金管理問題中十分突出的一項。資金的失控，隨意性的投資，致使資金沉澱嚴重，利用率低下。
(2)監督，調控，考核不完善，對事前和事中沒有嚴格的監督
在現有的國有企業當中，所有者對企業，母公司對子公司，公司的管理層對各個資金運動的環節都存在著相同的問題，那就是監控力度不夠，甚至出現內部的人為控制現象。就算是設置了監督職能，又制定很多的監督制度，監督者卻並沒有確切的掌握到企業資金活動的全面情況，不知道企業資金流動的信息及手段，所以並沒有及時的發揮到監督作用。控制力低，審計監督的過程粗糙，致使財務的風險變高。
(3)信息的失真，不能為科學的決策提供有力的依據
企業中，由於很多人為的原因，導致會計核算結果不準確，報表不真實，甚至合並會計報表時掩蓋了子公司實際的運營狀況。如果信息不夠真實，那麼不但會直接的影響企業科學的決策，更影響政府的宏觀管理與社會監督的成效。
(4)預算的制度無法落實，資金的管理也不按章執行
以往的管理體系中，資金管理功能主要是對資金的事後核算，是對企業已經發生的生產經營活動中資金的客觀反映和監督。隨著我國市場經濟的發展，越來越多的企業管理者和決策者希望能及時追蹤和分析企業的支出，成本，收益的來源。
很多企業還沒有建立和健全預算的管理制度，有些企業就算是有了預算管理制度，卻沒有成為企業生產和經營活動所依據的制度，形同虛設，還隨意的改動，使預算的制度無法落實。自己的收支狀況又缺乏統一籌劃與控制，被不合理的佔用，隨意性太大。
(5)管理的方式手段都過於落後
很多企業都沒有建立會計的電算化和電子網路的財務管理系統，所以集團公司或者出資人不能及時的了解各個子公司真正的財務動態，致使信息滯後，效率也低的情況發生。
(6)重視利潤指標考核，忽視現金流控制
這就使得具體實施結果同報告相差甚遠，導致集團公司不但浪費了大量現金，而且因為沒有對現金流的運行情況進行分析控制，導致決策失誤。
2 如何加強企業資金管理的建議
(1)要建立健全預算的管理體制
預算是一種控制的機制與制度化的程序，也是完善自己的集中管理有效的模式，所以，一個企業的預算制度完善，就是企業法人治理結構的完善。預算制度的完備是整個企業生產和經營活動能夠有序進行重要的保證，又是企業進行監督，控制，審計，考核等最基本的依據。所以企業要徹底改變當前預算制度形同虛設的現狀，建立一個全面的預算管理的體制。預算管理，是由自己的.預算編制，預算調整，執行跟蹤管理，監督考核這幾部分組成的。
資金預算，分為年度預算和月度執行預算。編制的原則是以收定支，與成本的費用匹配，以最優化的資金成本，來制定公司的融資方案，這樣才能綜合平衡與編制公司資金的總預算。預算的調整和執行跟蹤的管理，就是預算在執行的過程中，如果前提條件發生變化，比如業務量增加，業務劃轉，出現新業務，需要資金預算及時的進行調整甚至追加預算，這時，預算的責任部門需要提出調整的申請，由資金的管理部門來提出調整的意見，最終實現逐項申報，審批的制度。
這里的預算必須是最新的，經過調整過的結果，統一的口徑，及時的跟蹤經營的情況變化，同時也要注意控制調整的次數，以避免預算的管理流於形式。資金預算管理監督考核是各部門根據其先進的流量使用特點，以預算作為基礎，建立指標考核的體系。由資金的管理部門依照各個部門實際執行預算的業績，按照月，年來進行分析和考核，使預算執行部門的考核完成情況和績效掛鉤。
(2)實現資金集中管理
通過對資金進行集中的管理，使整個集團所有資金都匯聚到母公司，把分散在母公司和子公司的資金集中，有利於母公司進行統一的調度，管理，使用，進而降低了現金佔用水平，又提高了資金的使用效率，同時為集團的重點戰略的發展項目中的資金需要提供有力保證。
具體的說，集中管理資金的優勢表現在以下幾方面：首先是減少了整個集團的銀行賬戶數量。這就增強了自己的流動性，加速了資金的周轉，又提升了資金的價值與經濟的效益。其次，集團公司從此可以在總體上掌握自己的運作，突出重點，是資金進入快速循環與良性循環，增加企業的效益，為了公司擴大生產的規模，調整產業的結構，制定長遠的戰略發展計劃都提供了有力的資金保證。
再次，有效的降低了貸款的規模，使財務費用得到了節省，提高了集團公司在銀行的信用。當公司實現了資金的集中管理，進行統一結算以後，結算的規模大大增加，銀行的信用等級也就提高了，還提高了還貸的能力和融資的能力。
最後，使公司能夠有效的實施資金的預算管理。由於對公司的各個分支機構資金的收支情況、業務過程做了有效的監控，公司的資金運行計劃，控制，分析都為公司資金的預算管理奠定了基礎，推動了全面的預算管理順利的實施。
(3)推行會計的委派制度與內部的審計制度，以強化財務的監督。
首先，推行會計委派制度
國有企業有所有權單一，企業法人的治理結構不夠完善，監督不力，內部人員控制等問題。強化企業對參股及控股子公司進行財務監督和控制，都需要有所有者對經營者監督的體制，這樣才能保證資金集中管理與會計信息真實可靠。所以要結合企業自身的實際情況與特點，財務總監，財務部長實行多樣式會計委派制，強化監督，保證企業統一財務管理軟體能夠有效的運行，並能切實的維護出資者的利益。在國家授權的國有大企業與資產經營的公司，可以對全資控股子公司，委派財務總監，進入董事會，並負責委派機構和企業董事會，有效的防止信息的不對稱與內部人員的控制問題一再發生。
其次，強化企業的內部審計制
作為企業嚴格監督，考核財務資金管理重要的環節，企業的內部審計是強化監督約束的機制，是資金預算取得實際效果的保證。目前的國有企業中，內部審計力度往往都不夠，所以企業要建立高層內部預算設計的監督機構，並配備專業的人員，確定地位，清楚職能，健全內部的審計監督考核制度，才能保證企業財務信息的真實可靠。
加強企業內部的規章制度與重大經營決策在執行過程中的審計與監督，圍繞著企業發展的目標與年度的預算，對全資或者控股公司融資，資金流向，財務狀況的變動等實施全程跟蹤與監控，定期的檢查，反饋，使預算在執行過程中遇到的突出問題得以及時的糾正與處理，保證預算的正確性與企業發展的目標能夠如期的實現。將企業的內部預算審計與外部財務審計相結合，內部審計主要的是對預算執行的情況與實際運行的效果進行審計，外部審計是藉助社會的會計事務所，對財務報表，賬目，憑證進行合法的審計。
最後，強化財務的監督。這是進一步的加強資金運轉在各個環節的可控制性
這也是對推行全面的預算監督管理進行的補充。企業應將現金的流量管理應用到企業管理每個環節，重視企業支付風險與資產流動的風險。公司負責人、公司財務負責人(總會計師)和財務部門以及生產、銷售、供應等部門領導都要共同參與討論、研究資金的籌劃決策工作，制定切實可行的最佳方案。
對經營活動，投資活動，籌資活動等環節出現的資金流量採取嚴格的管理。其監控的重點囊括了資金收入、應收款項未收還是緩收、處置資產審批款項的收回等等。當期實際資金的收入與預算收入的差異;資金支付方面的應付款項，是否存在支付的風險;大額的資金立項、審批、支付能否合規;當期實際的資金支出和預算是否存在著差異等。
I. 如何做好資金管理
【摘 要】資金是企業生存和發展的血液，是一項值得高度重視的、高流動性的資產，資金管理貫穿於企業生產經營的始末，是財務管理的核心內容，同時也是當前企業管理工作的薄弱環節。高效的資金流動不僅會給企業帶來新的增長活力，同時也是企業持續經營發展的必要條件。因此，如何加強資金的管理和控制，提高資金的使用效益，具有十分重要的意義。
【關鍵詞】資金管理；流動資金；存在問題；資產結構；途徑
一、資金管理概述
資金管理就是關於資金籌集、使用和分配的管理。它以企業資金活動為對象，通過組織企業資金的循環和周轉完成企業的經營目標。資金管理主要包括預算管理、籌資管理、投資管理和營運資金管理。
（一）籌資管理
籌資是企業通過一定的渠道，綜合運用各種方式，經濟有效地籌集資金的活動。籌資一般是公司為了彌補自身資金不足，業務擴充等需要。其需要解決的問題是如何取得所需資金，包括向誰、什麼時候、籌集多少資金。一般來說分為兩種：第一是以公司股權來換取資本；第二是向外界舉債。
（二）投資管理
投資是企業投入財力以期望在未來獲利的一種行為，它是企業存在和發展的主動力。投資管理要解決的問題是如何充分合理地確定投資規模及資金流向，以求得較高的投資回報。一
J. 如何做好交易資金管理
無論是外匯市場還是期貨市場上，都存在一個普遍的現象：交易者流星多，明星少。很多人都能夠在一段時間內讓交易帳戶展現出非常出色的業績，但卻無法持續很久。甚至有的交易者，可以持續一兩個月讓帳戶持續成長，卻在一夜之間爆倉。這是一件非常讓人惋惜的事情，多少明明可以成功的交易者，卻敗在了一時的沖動和無知之中。
我們都知道復利是全宇宙最偉大的力量，在交易中追尋穩定的復利也是每個人的目標。但要實現穩定復利有一個最重要的前提基礎，就是帳戶不會發生災難性的劇烈下滑和損失，否則難免會發生辛辛苦苦幾十年，一夜回到解放前的悲劇結果。
量子力學有一個非常著名的測不準原理，金融市場與其非常類似，沒有任何一種方法和策略是可以百戰百勝的，要戰勝市場，只能從類似於田忌賽馬的概率與盈多輸少的策略中去入手。正因為我們不知道哪些交易是一定盈利的，哪些交易是一定虧損的，所以做好交易資金管理工作是每一個交易者的必修課程。
資金管理，說白了就是在交易中買多少賣多少的問題，可不要以為這是一個簡單的小問題而忽視它，任何交易者想要長期、成功的在市場上賺取利潤，都無法跳過資金管理這一步驟。那麼，如何才能夠做好交易中的資金管理和風險控制？
1.擁有科學合理的資金管理策略。
科學合理的資金管理策略都有幾個特點：一致性、可量化、經過實踐檢驗。
一致性並不是大多數交易者理解的固定的交易量，比如1000美金的帳戶交易0.1手，10000美金的帳戶交易1手。這是一種偷懶的資金管理，也是經常導致虧損大於預期的主因。原因是市場在不同的時間段和運行階段，其波動率是有著很大不同的。使用固定的交易量，其風險暴露可以差出幾倍甚至十幾倍之多。
最為糟糕的資金管理就是不設止損了。任何一個倉位，如果沒有一個止損位，也就把風險放大到了無限，長期必敗。截斷虧損，讓利潤奔騰，才能交易成功。
另外還有一種常見的資金管理誤區，就是濫用保證金佔用。保證金佔用這個數值是交易平台用來計算帳戶爆倉的，並不能真實的體現當前交易的風險情況。
真正的一致性，需要關注的是風險暴露（RISK），風險暴露就是一筆交易的止損被觸發後，將會損失的實際金額，以及它所佔帳戶總金額的百分比。永遠的控制住風險暴露，也就永遠的做好了資金管理。
2.把你所有的交易當成一個整體來看。
人生不只有一場演出，交易也是一樣。成功源於經年累月的交易，它們是一個整體。有的交易是盈利的，有的交易是虧損的，整體的勝率與風報比決定了你是一個成功或尚未成功的交易者。
我們常說，打江山容易坐江山難。沒有一筆盈利的交易是了不得到缺它不可的，但任何時刻都要防止一筆交易虧損嚴重到失控的程度。如何介定失控呢？每個人的風險承受程度是不同的，但就一般來說，如果一筆交易損失了帳戶資金的10%以上，這筆交易就是失控了。
3.把資金管理策略應用進每一筆交易中。
注意，是每一筆，絕無例外！
成功就是正確的事情反復做，嚴重的錯誤行為永不發生。擁有了科學合理的資金管理策略，還需要認真的持之以恆。
有些交易者無法堅持，他們總是有各種各樣的借口來為自己開脫：「資金管理的計算很麻煩」，「我不會計算」，「資金管理浪費時間，讓我不能在第一時間進場」等等諸多借口。你怎樣對待自己的交易帳戶，你的交易帳戶也會怎樣對待你。一個成熟的交易者，遇到困難和障礙都會去想辦法解決，而不會逃避或妥協。聽過金安風控閃電操盤嗎？它能夠在一秒種之內，搞定資金管理和風險控制這些問題，甚至都不需要敲任何的數字。
4.永不在虧錢的倉位上加碼攤平
如果我們介入了一筆交易，什麼時候才能證明它是一筆正確的交易？答案非常簡單，就是它是一筆正在贏利的交易。隨著浮盈越來越多，市場會一再證明我們的正確，繼續正確。
同理，一筆正在虧損的交易，市場並沒有證明它是正確的，那麼它就非常可能是錯誤的。你一定聽過墨菲法則：當你擔心災難發生時，它就一定會發生。因此，永遠不要在虧錢的倉位上加碼，做所謂「攤平」的操作，直到市場證明它的正確。否則你會越陷越深，越加碼，身上的擔子越重。
5.永遠不要撤銷和後移你的止損位
交易可以體現人性的光輝，比如承諾。一個預先設置的止損位，就是你對自己的一份承諾。你告訴自己，這是你的底限，這是你的原則。成功的交易者通常都是一個非常有信用有原則的人，不會朝令夕改，更不會對自己食言。我們再重復一遍，你怎樣對待自己的交易帳戶，你的交易帳戶也會怎樣對待你。你用自己的諾言和行動去捍衛它，捍衛你的原則，你的帳戶就會回報你更多。如果你用存在這樣的問題，從現在開始，做到每一單都有一個合理的止損吧，並永遠不要撤銷和後移它，做一個有信用有原則有擔當的交易者！