㈠ 企业如何进行现金流管理提高现金周转率。
1．加强经营活动现金流管理。第一，要建立完善的现金流预算管理制度，包括总预算和日常预算。其中总预算着重规划和控制企业经营活动和投融资安排，保障企业战略目标的实现；日常预算统管日常经营活动的现金安排，保障企业经营活动的正常运行。第二，要优化现金流管理流程。通过制度规范涉及现金流的组织、岗位、授权及办理现金收支业务的内控手续与程序。第三，要加强应收账款管理。除对公司具有重大战略意义且信用良好的客户允许赊销外，对其他客户一律执行现金销售方式，以加速货款回笼。妥善制定赊销收账政策，科学制定授信额度，可考虑将业务员的收入与销量、货款回收率挂钩，尽可能缩短应收账款的收回时间，同时，重视对陈欠的催讨工作，把损失降到最低。第四，加强存货管理。虽然还无法做到零库存管理，但可以根据企业的历史经验数据及对市场情况的预测等设定合理的安全库存，以安全库存作为控制和管理库存数量的目标，通过提高企业存货周转率，减少流动资金占用。
2.加强筹资活动现金流管理。首先，要分析企业现金流量是否合理和充足。最常用的指标有流动比率、速动比率、应收账款周转率和存货周转率等，这些比率主要反映企业某一时点的流动性水平；而现金流量指标如现金流动负债比、现金长期负债比、现金债务总额比、现金到期债务比、现金利息保障倍数等则能更好地反映企业的即时偿债能力。其次，要加强筹资风险管理。主要措施有：第一，采用先内后外、先债后股的融资策略。第二，做好融资计划。企业应根据短期的生产经营活动和中长期的企业发展规划来预测资金需求，提前做好财务预算和融资计划，把企业的生产经营和资金筹集有机地联系在一起。第三，采取合理的借贷方式。一些大的企业集团可以通过银企间的谈判降低贷款利率，采取灵活的随借随还的循环贷款方式，来降低现金库存和贷款余额，提高资金使用效率，节约财务费用。第四，合理安排筹资期限的组合方式，做好还款计划和准备。应按资金运用期限的长短来安排和筹集相应期限的负债资金，尽量用所有者权益和长期负债来满足企业永久性流动资产及固定资产的需要，而通过短期负债来满足临时性流动资产的需要。这样既避免了冒险型政策下的高风险压力，又避免了稳健型政策下的资金闲置和浪费。
3．加强投资活动现金流管理。首先，企业投资前应当对市场和产品进行充分调研，选择产品附加值或盈利水平较高而现金流相对较小的产品和业务。在投入初期，应当允许所投资产品和业务的净现金流量为负值，但此时要维持现金流不短缺，加强资金使用效率的管理。随着企业的不断发展，应重视业务和产品本身的调整和创新，从业务经营的角度去创造价值，延长价值链条，以实现内涵式增长，从而达到企业利润和现金净流量同步增长的目的。其次，要加强对所投资产品和业务获取现金能力的财务分析。
㈡ 企业如何提高现金流量管理
现金流量作为企业经营的第一要素，对企业生产经营活动有着至关重要的作用。因此现金流量管理也成为了现代企业财务管理的核心部分。在企业的经营活动和发展过程中，现金流量是否充足、活跃，现金流量管理是否科学、合理，直接反映了一个企业的活力与素质。
据统计数据显示，在发达国家中，有80%的企业面临破产时账面资金仍是盈利的，导致它们破产的原因更多是因为资金链断裂。我国的许多企业也存在同样的问题，由于自身资金控制能力较差，虽然盈利能力良好，但当现金净流量不足以偿还到期债务时，便会引发财务危机，从而付出沉重的代价。由此可见，正常的现金流量是企业持续经营的前提。因此，企业应重视现金流量管理在企业生产经营过程中的重要作用。 企业现金流量管理存在的问题 当前，我国企业在现金流量管理方面，主要存在三方面问题：
首先，现金流量管理意识淡薄。
目前，一些企业，尤其是中小企业对现金流量管理并不重视。部分企业高管不了解现金流量管理的重要作用，只追求企业表面的盈利能力，将利润作为衡量企业经营成果的唯一标准，导致企业现金流量管理不规范，财务人员对现金流量管理不重视。在具体财务工作中，财务人员现金流量管理无章可循，编制现金流量表随意，不能按照规范完成现金流量表的编制，直接导致了企业的现金流量表编制不准确。使企业无法获得及时获得、准确、完整的资金动态情况，不能为企业经营提供决策依据。
其次，缺乏健全的现金流量预算管理制度。
由于企业现金流量管理意识淡薄，导致企业缺乏健全的现金流量预算管制度，部分企业虽然有现金流量预算管理制度，但在实际工作中操作随意性大，制度经常更改。因此企业现金流量预算编制往往不完整、不科学，没有充分考虑企业的发展规划和任务，缺乏量化分析和科学论证，资金使用混乱。
再次，对营运资金控制不力。
在企业的全部资金中，营运资金占有相当大的比重。因此企业现金流量管理与企业营运资金管理联系密切。部分企业没有根据营运资金周转期短、形态变化频繁的特点对营运资金计划安排，不能准确预测企业营运资金需要量，从而造成企业出现资金链断裂、坏账、死账的状况，营运资金没有得到良性循环，使得现金流量管理效率低下。 针对现金流量管理存在问题的改进建议 笔者以为，企业要提高的现金流量管理能力，应从四方面入手：
第一，培养现金流量控制的意识。
现代企业领导应重视现金流管理的作用，并培养企业各个管理层次的员工树立现金流管理意识。现金流量管理在企业财务管理中处于核心地位。现金流量是否充足、活跃是对企业经营能力和企业价值进行评估的重要指标，是判断企业财务风险大小的重要依据。对企业经营成果的考核不能只以利润额度来衡量，而应参考企业的现金流量状况。企业的决策者应从企业战略的高度来审视企业的现金流量管理,为保证企业现金流量管理水平的提高提供组织基础。同时，企业各个管理层次的员工在实际工作中也应推行现金流量管理方法，使经营中每项现金流入和流出都有据可循。
第二，建立现金流量管理控制系统。
企业进行现金流量管理，应加强对企业现金流量的内部监督，根据自身实际情况并结合管理实践，建立分工明确的组织机构和严格统一的现金流量管理制度及框架体系，完善企业的现金流量管理控制系统。将企业的现金流管理与企业的日常管理结合起来，通过现金流管理更好地实现企业的价值增长。通过企业现金流量管理控制系统，明确企业各管理层在现金流量控制过程中的责任和义务，遵守企业现金流量的集中管理制度，财务部门与企业各职能部门之间应该相互配合与支持，强化监督、防止越权、堵塞漏洞，使企业营运资金和现金流量得到合理使用。将企业的每一项工作流程所带来的财务变化都能准确及时地反映到现金流量上来，通过制定定期的财务报告、预算与预算控制报告来对现金管理进行及时的反馈,做出相应的调整，从而使企业经营管理更加高效。
第三，重视现金流量分析，做好现金流量预测。
现金流量预测是根据企业当前发展情况，预测企业未来现金流的流向、流量、流程、时间、结构等情况，它可以全面规划企业的现金流量管理活动，是预算管理的基础和财务规划工作的前提。作好企业现金流量预测，可以提前分析未来企业现金赤字和现金盈余状况，为企业筹资用资做好准备。如果预测企业期末的现金流量为负值，即出现现金赤字，就表示企业现金流不足，需要筹集资金，因此企业可以提前做好资金筹集计划，从而降低企业的筹资成本和财务危机风险。如果预测企业期末的现金流量为正值，即企业现金盈余，则表示企业有多余的资金可以利用，因此企业可以为盈余现金做好投资计划，提高企业现金的使用效率。
第四，加强财会人员培训。
企业应加强财会人员的培训工作，提高财务人员编制、分析现金流量报表的能力。此外，财会人员还应具有为企业决策提供有效财务建议的能力，因此其应能及时发现企业经营过程中存在的问题并予以反馈，使企业决策者能够进行企业经营管理方面的决策。同时应加强企业领导的财务知识培训，使之能够看懂财务会计报表能够从中获得有效的财务信息，了解企业的营运状况。
总之，良好的现金流通速度是企业健康持续生产经营发展的前提，而现金流量信息也是企业管理决策者做出决策的基础。因此，要想实现企业的可持续性经营，使企业能够在激烈竞争、复杂多变的环境中得到生存和发展，企业管理者应重视现金流量的作用，加强以企业现金流量管理为核心的财务管理，管好、用好企业的现金，使其成为企业生存发展道路上的推动力量，从而达到提高企业经济效益的目的。
㈢ 财务管理中如何应对现金流转不平衡
首先，从企业内部因素去考虑，企业的现金管理方法要正确。
1、企业应尽量使现金流入与现金流出发生的时间趋于一致，就可以使其所持有的交易性现金余额降到最低。
2、加速应收账款回款，由于应收账款的发生可以扩大销售规模，增加销售收入，所以要找到吸引客户和缩短收款时间两者之间适当的平衡点。
3、在不影响企业信誉的情况下，推迟应付账款的支付期。
4、使用现金浮游量，从企业开出支票，收票人收到票据，再到银行划出款项。有一个过程，在这个过程，我们仍然可以使用在活期存款账户上的这笔资金，但要控制好时间。
5、利用成本分析模式寻找持有成本最低的现金持有量。
最佳现金持有量公式
T-一定期间内的现金需求量，F-现金转换的成本，K-持有现金的机会成本率。
其次、外部因素有哪些，网上有一些资料有解释。
1、市场的季节性变化对企业现金流转的影响，很多企业受季节影响，例如最明显的农产品企业，针对季节变化适当调整自己的现金持有量。
2、市场经济波动对企业现金流转的影响，经济收缩就会导致市场整体的销量下降。
3、通货膨胀对企业现金流转的影响
4、市场竞争行为也会影响企业现金流转等等。
㈣ 如何加强财务管理提高经济效益
财务管理是企业管理的重要组成部分，始终贯穿于企业管理的全过程。先进的财务管理能够促进企业的健康发展，提高企业的竞争能力。企业的资金运作内容决定着财务管理内容，因此准确地把握好企业的资金管理便成为财务经营管理之中重要的核心问题。下面就从资金管理的角度来谈谈如何加强财务管理，提高企业的经济效益。
一、转变财务管理观念，更好地发挥财务决策职能
随着市场经济的发展，企业的财务管理不能再停留在过去单单是事后反映的账务核算上，而要在正确核算的基础上更好地发挥监督和决策功能，一方面要控制、规范企业的经营行为，另一方面要通过科学的财务分析，为企业的生产决策提供依据。具体而言，就是要重视财务管理，树立市场观念、利润观念和以财务管理带动其他管理的观念，形成一整套面向市场的财务管理方法体系，从而能快速对市场的变化进行准确的财务预测，制定出一套能够衔接市场和生产经营需要的财务决策，使利润时时处处可以受到控制。
二、以资金管理为中心，提高资金使用率
资金管理的要点是，融资成本要低，现金存量要少，资源配置要合理，负债要适度，要高度重视资金的时间价值，加快资金的周转，向资金管理要效益。如某集团公司针对所属各企业资金管理分散的情况，成立了财务中心，财务管理人员努力营造较好的银企关系，尽可能及时借入成本低的资金。并将所属各级财务核算单位以及全资子公司的资金统筹调动，实行资金管理“三统一”，即统一计划、统一借贷款、统一调度，从而确保了公司生产经营及建设所需的资金既无沉淀、又无缺口，实行资金有偿使用，使企业有限的资金能“管在有序中，用在刀刃上”，有效地降低了资金占用，减少了贷款利息支出，大大加快了资金周转速度，提高了资金使用效率。
公司在资金管理使用上，财务部门应在加强现金流量管理、满足公司正常生产经营和投资资金需求的基础下，继续拓宽筹融资渠道，实现筹融资多品种化，进一步建立起科学的筹融资体系，合理调整公司的贷款规模和贷款机构，在减少公司资金成本的同时，积极开展金融衍生业务，为企业寻求新的利润增长点。公司财务部门每周可制订详细的资金收入及使用计划，合理地统筹资金使用，有效地降低资金的占用，大大地加快资金的周转速度，提高资金使用效率，减少贷款利息支出。
三、做好应收账款管理，防止坏账发生
企业要对应收账款加以全面管理，在发挥应收账款强化竞争，扩大销售功能效应的同时，尽可能降低坏账损失与应收账款管理成本，最大限度地提高应收账款投资的收益。财务部门应加强和业务部门协作，根据企业有实际情况制订合理的信用政策，对外加快资金结算、回收，对主要的应收款大户实行合同化管理，采取超额逾期计息的制约措施，加大货款回收力度；对国内一般客户，继续坚持款到发货、限期结算等有效办法；在进出口业务中采取信用证押付汇和提前结算贴息的办法；在日常工作中，可通过对应收账款进行追踪分析、账龄分析、收现率分析等，加强可欠款客户的管理。
如某海运公司在加强资金回笼的管理上，在继续完善营收管理的基础上，严格执行《营收管理办法》，加强与业务部门的联系，及时反馈运费到账情况，加大与营收相关的起租油款、港口费账单等的催收力度，通过与各租家以及电厂等单位的频繁联系与协调，使得每月租金、电煤运费等大项收入能及时结算到位。缩短应收账款的回收期，防止坏账的产生，促进公司的资金周转进入良性循环。公司财务部门还制订了往来账管理办法，针对应收款项、应付账款及其他应收应付款分别落实责任人进行清理规范，杜绝新的不良挂账的产生。
四、坚持稳健原则，防范财务风险
企业应建立了风险防范与控制机制，定期撰写分析报告，进行风险警示和评价。在实际工作中通过对企业的资产销售率、资产收益率、已获利息倍数、现金流入比率等敏感的财务指标进行监控，重点分析企业的资金、营销、费用、资产、投资、利润等情况，并按需要进行定比或环比分析其变动原因，制定应采用的措施，及时进行有效控制，将危机消灭于萌芽阶段。
企业资金风险主要有使用风险、在途风险和或有风险。资金的使用风险主要表现为企业的投资风险，它是一种事先可控制的风险，因此对此类风险应加强事先控制。加强对投资项目的可行性调查论证，项目评审做到科学化、专业化，尽量把预计风险控制在最低程度。资金的在途风险一般发生在企业资金结算过程中，所以在结算票据选择上尤为重要。一般企业在同城结算业务中主要以“贷记凭证”、“转账支票”为结算手段，在实际工作中“贷记凭证”是一种更为安全的结算手段。资金的或有风险主要是公司为其他企业提供担保而形成的或有负债，包括贷款担保和业务担保等。企业应审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。
五、开展财务分析活动，为企业营运提供决策依据
开展财务分析活动，是为了评价企业过去的经营业绩，衡量现在的财务状况，预测企业未来的发展趋势。在公司内部，财务的分析和考核是企业管理中的重要环节。财务分析的原则是：从财务的角度来看经营，从经营的观点看财务。在分析内容中，主要产品的毛利率及其分布、新产品的试制情况、存货周转情况、经营活动收支情况、应收款项账龄分析、预付账款、其他应收款等指标都在分析之列。通过这些具体数字，了解企业实际的经营状况，进而将企业存在的困难的问题一一化解，为企业的快速发展保驾护航。在财务讲评时，应注意抓典型、抓两头，将财务活动的实际成果与财务计划目标相对照，寻找差异，采取措施纠正财务计划执行中的偏差，确保财务计划目标的实现，为企业营运提供决策依据。
六、建立财务监控体系，防止财务失控
企业应逐步建立有效的财务监控体系，加强对公司债务、资产、投资回收、现金回流和资产增值等方面的财务管理与监督，严格担保和信用证开证额度管理，减少或有负债。主要的财务监控制度如：加强对原始单据的审核，保证会计资料的真实性、完整性及合法性；建立内部稽核制度，保证会计业务的及时、完整、准确、合法；加强财物的保管与收发制度，避免企业财产的损失；实行工作回避制度，避免出现舞弊行为；建立财务风险防范与财务预警体系，及时化解财务危机。
如某海运公司财务部门为进一步加强内部控制，加强成本管理，先后制订和完善了各项财务制度，并加强检查工作。先后出台了《福利费使用管理办法》、《岸基机关财务报销暂行办法》、《船舶报销暂行办法》等，以加强企业管理费用的开支管理。还制订了《船舶财务管理规定》，以适应公司管理体制改革的需要，加强船舶财务核算内容和程序，完善船舶财务管理。此外，公司财务部门还多次布置财务部人员对司属各单位进行财务制度执行情况进行检查，年终带领财务部人员对营收回笼情况、报销制度及福利费使用情况进行检查。
总之，在市场竞争日趋激烈的情况下，企业要实现又好又快发展，就要根据企业发展实际，深入实施企业的财务管理，特别是企业的资金管理，不断创新和发展企业财务管理的能力体系。
㈤ 企业现金流管理要注意什么
企业现金流管理要注意以下三方面：
1、企业现金流量管理的内容及目标
2、企业现金流量管理在财务管理中的地位及其重要性。
3、现金流量管理在企业财务管理中的具体应用。
温馨提示：以上内容仅供参考。
应答时间：2021-12-20，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
㈥ 怎么做才能让企业更有效地管理现金流
如果把企业比喻成人的身体，那么现金流就是血液。一旦现金流断裂，企业就会“失血”，情况严重的可造成“死亡”。因现金流问题而破产的企业，已是数不胜数，可见企业现金流管理的重要性。良好的现金流规划，可以在灾难来临前给你敲响警钟。现金流规划是现金流管理的重要内容，尤其是中小民企资金筹集能力弱，更应重视这一项工作。一般来说，要做好下一季度、下一年的现金流规划，不过如果企业欠稳定，则甚至要做好下一星期的规划。做好规划，切忌主观臆想，应很据企业对预期支出的掌控能力、过往客户的支付情况、经销商的耐性等客观因素进行考虑。如果产品一生产出来就能收到回款，那企业就不用担心现金流问题了。但是实际上，这是不可能的。重视应收回款的收回，是改善现金流的重要之举。企业应该要建立健全催收制度，从出货开始就紧抓催收，必要时可以通过诉讼等手段，解决对方逾期未付的问题。此外，企业还要加强责任管理，将收款工作交给专门人员负责，并进行绩效考核。企业为了不损失赚钱的机会，通常存有货物，以免引起生产销售中断。这原本无可厚非，但是要警惕的是，存货过多，就会造成资金积压，使利息支出和仓储费用等增加，而企业偿债能力减弱，甚至会使企业承担存货降价或损耗等风险。所以，企业应该要遵循“以销定产，合理安排”的原则，根据市场及时调整采购量、扩大销售量，有效管理库存。
㈦ 怎样才能让现金流动起来呢
怎么完善提高企业的现金流：
1，如果钱充足，可那来投资。扩大销售
2，一部分存入银行。 以防万一。
3，留一部分作为买卖的价值交换量。
4，由小变大、由弱到强，这是市场变化规律。
5，合理消费促进经济增长。
首先是企业融资方面，企业由于自身存在的一些缺陷导致融资困难，很难从金融机构获得贷款，自有资金成为非常重要的流动资金来源。这就进一步造成其货币资金短缺、筹资渠道狭窄，以内源融资为主。鉴于目前存在的这种情况，为保障和鼓励企业的发展，各国及我国都针对企业融资出台相应政策，财政部、国家发改委相继发布了《中华人民共和国企业促进法》及《企业发展专项资金管理办法》，银监会也深入推进企业贷款工作。为保障企业发展所需资金及时到位，北京、上海、广东等地出台相应政策，浙江企业融资采用“抱团取暖”的做法，在渝浙商成立信用担保机构等方法，通过增加银行信用，扩大在银行的贷款额度。通过政府及民间机构的努力，企业融资困难的情况可以得到一定程度的改善。对于企业自身要通过改善经营管理、规范财务制度、提高核心竞争力和持续发展能力来逐步增强对信贷资金的吸纳。
要坚持诚实守信，提高资信度，赢得银行的信任和支持。还要多方面拓宽融资渠道，如：加强与大企业的联系，以取得企业之间的信用，积极利用其它商业信用等。在筹集资金时，注意企业自有资金和债务资金的比例，既要积极利用外部资金，取得“借鸡下蛋”的效果，利用财务杠杆效应，也要与企业自身规模相适应，减小企业风险，同时使用资金成本最低。
其次是企业投资方面，企业的投资应是中短期项目，不能投资于超过自身规模15%以上的项目，应着重投资自身核心竞争能力项目的建设等，夯实基础，避免盲目多元化发展，要吸取一些企业在由小到大的发展过程中所经历的教训，找准自己的方向，对多余的现金流量能合理投资运用，做到稳健的财务管理，注重现金流量管理。企业只有结合自身的发展阶段，定位好企业发展目标，合理运用资金，同时加强对现金、存货及应收帐款等往来帐的管理，就能提高资金的使用效率。
在企业日常管理中，首先要注重加强财务的基础管理工作，做好帐目的日清月结，做好企业与银行的对帐及往来帐的清理工作。强化信用观念，提高信用等级，做到诚实守信，规范经营，积极拓宽融资渠道。加强与银行等金融单位的联系和协作，利用商业信用形式进行融资。加强货款回收工作，对应收帐款应有专人管理，确保没有“坏帐”或尽可能最小，确保自有资金来源。管好用活资金，提高资金使用效益，随时了解企业现金流量、库存、销售、应收帐款等。科学安排资金、有效运用资本、降低资金成本、提高使用效率是现金流量管理的基础管理工作。其次要做好现金预算的编制工作，加强资金调控，通过现金预算，掌握现金流入、流出情况，及时补足余额，根据企业生产经营情况保留适当的现金余额，对多余现金进行合理运用。三是加强投资方案评价，积极防范投资风，企业应立足于长期生存和发展，“练好”基本功，避免盲目多元化以分散财务，走专业化发展核心竞争力的道路。对投资方案的评价主要采用贴现现金流量指标，用现金流量方法来选择投资方案更合理、准确。四是强化现金流量管理意识，提高财务及其他管理人员素质。五是加强现金流量指标分析，加强对现金流量表的应用，通过现金流量表使投资者了解企业的现金流动状况，调整企业发展战略和管理措施。应用现金流量表应注重现金流量趋势分析、现金流量的结构及其增减变动原因的分析，以及通过计算分析一些常用的现金流量比率指标来全面地把握现金流量与企业的支付能力、偿债能力、收益质量等之间的内在联系。